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会计凭证中如何红字更正
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 蛮吉 发表的提问：
2018年的主营业务收入做错了，现在如何做更正凭证
你好 9月份的申报表核对一下，销项税与账面一致吗
151楼
2023-07-18 19:27:07
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 刹那 发表的提问：
暂估入账后收到发票时做的红冲凭证的金额是按照收到的票面金额做的红字，后期需要如何更改？
没有问题，可以按你收回发票冲回暂估，后面还有发票继续冲回就可以。
152楼
2023-07-18 19:50:59
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刹那：回复maize老师 那这样暂估的账上会有余数，需要做平吗？
2023-07-18 20:20:48
maize老师：回复刹那这样看你做平你的成本是不是负数，你要是结转成本比你发票回来数量要多，你冲回暂估那你成本就是负数了。
2023-07-18 20:39:27
刹那：回复maize老师 成本不是负数，但是暂估的账上是在借方，需要调整吗?
2023-07-18 20:52:24
maize老师：回复刹那要是不是负数，可以把你多于暂估的都冲回。
2023-07-18 21:15:54
刹那：回复maize老师 多于暂估的部份如何如何冲回做平?
2023-07-18 21:41:09
maize老师：回复刹那你之前暂估咋做，现在就科目不变数字是负数全部冲回，之后按你发票做就可以。
2023-07-18 22:06:07
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 务实的摩托 发表的提问：
如果会计凭证整年全部填写完毕但还没登记账簿是发现会计凭证有一处错误，应采用各种方法更正会计凭证？
同学您好，没有登记账簿，修改或重做凭证即可
153楼
2023-07-19 18:56:20
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 情玉 发表的提问：
记账凭证如果填写错误，并已入账若在当年发现错误该如何更正，若发现以前年度的错误该如何更正
你好，当年发现，直接在当年调整，可红字冲减，可以差额调整。若发现以前年度涉及损益，需要通过以前年度调整，
154楼
2023-07-19 19:11:32
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情玉：回复小惑老师 发现以前年度记账凭证错误，应该如何更正记账凭证
2023-07-19 19:28:37
小惑老师：回复情玉具体是什么账务错误了
2023-07-19 19:53:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 坚强的小懒猪 发表的提问：
如何调账 科目的正确的金额6900 会计做错金额7000 现金收的保证金 如何更正？
你好，根据你的描述，调整分录是 借：其他应付款  100 贷：库存现金  100
155楼
2023-07-19 19:18:47
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坚强的小懒猪：回复邹老师 老师 ，请问一下上个月的银行付款凭证金额是对的 科目也是对的就是科目下面明细科目公司名称错了怎么调整？
2023-07-19 19:48:55
邹老师：回复坚强的小懒猪你好，是借方应付账款明细科目错误的意思？
2023-07-19 20:08:48
坚强的小懒猪：回复邹老师 应付账款公司名称有一个字错了怎么办？
2023-07-19 20:30:02
邹老师：回复坚强的小懒猪你好，把错误的改成正确的，然后保存就是了 
2023-07-19 20:49:09
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 0.84w
引用 @ 学堂用户92qbcx 发表的提问：
金蝶K3，如何更改记账凭证上方公司名称的字体大小
同学， 打印的时候要改变大小对吗？ 在套打设置中，“设计”要套打的凭证模板字体。 非套打的直接设置凭证“页面设置”
156楼
2023-07-19 19:26:02
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
你好，17年做的外币收入凭证有误，现在想调一下凭证，能直接红字更正做一笔正确的吗，错的凭证：借：银行存款-外销，贷：主营业务收入
您好，可以的，直接按您说的更正就行了。
157楼
2023-07-19 19:53:59
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仰望星空：回复王雁鸣老师 你好，去年的账今年调整不一定进到以前年度损益调整科目是吗
2023-07-19 20:11:12
王雁鸣老师：回复仰望星空您好，是的。
2023-07-19 20:33:58
仰望星空：回复王雁鸣老师 只要不涉及之前损益类金额的，就可以红字更正凭证就行吗 我想改正的凭证涉及主营业务收入科目，但是金额不影响
2023-07-19 20:55:46
王雁鸣老师：回复仰望星空您好，是的，对的，金额不影响的，也可以直接红冲的。
2023-07-19 21:16:25
孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 魅猫 发表的提问：
2014年9月69号记账凭证摘要写错了，请问应该如何更正，分录如何写
摘要写错，备注就可以了，不是一个大问题，分录没错，别更改了，而且已经款年了
158楼
2023-07-20 18:22:25
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魅猫：回复孟洁 是电脑账，因为是房地产公司，摘要写的是楼层和幢数，所以很重要 可以不用调整了吗？电脑账在哪里备注呀？
2023-07-20 18:58:21
孟洁：回复魅猫或者反结账，反到当月修改下，毕竟是摘要也不会影响数据。。。。
2023-07-20 19:14:11
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计凭证总号登记错怎样更正
会计凭证总号登记错怎样更正
159楼
2023-07-20 18:46:33
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李老师：回复爱笑的流沙1、划线更正法 用红线将原错误金额划去，在上方写上正确金额。 2、红字更正法 用红字（负数金额）做一张与原错误凭证相同的凭证（金额相反），将原错误凭证冲销后，按正确金额做蓝字凭证。 3、补充登记法 原来金额入账小于正确金额，补充再做一张相同的凭证，将少计的金额补上。
2023-07-20 19:02:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 粗暴的草丛 发表的提问：
老师，发票已认证，但发现错误，需要进项转出，会计分录如何做？后期会收到红字发票和正确的蓝字发票
您好 请问您开具了红字发票信息表么
160楼
2023-07-20 18:56:11
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粗暴的草丛：回复bamboo老师 已经开具了
2023-07-20 19:20:46
bamboo老师：回复粗暴的草丛那您收到的蓝字发票分录做了么 如果做了 做一份相同的红字分录就好了
2023-07-20 19:44:11
粗暴的草丛：回复bamboo老师 没收到呢，蓝字发票要下个月才开，主要这个月的分录怎么做
2023-07-20 20:02:08
bamboo老师：回复粗暴的草丛前面您认证的蓝字发票应该收到了啊
2023-07-20 20:18:04
粗暴的草丛：回复bamboo老师 这个收到了，先认证了，后来发现错误了
2023-07-20 20:32:08
bamboo老师：回复粗暴的草丛那您根据这个发票做一份蓝字分录 然后根据红字发票信息表做红字分录
2023-07-20 20:44:45
粗暴的草丛：回复bamboo老师 那下个月收到他们开具的红字发票，我怎么处理
2023-07-20 21:09:20
bamboo老师：回复粗暴的草丛红字发票可以附在这个月红字凭证后面做附件 然后根据蓝字发票再做蓝字分录就好了
2023-07-20 21:26:21
粗暴的草丛：回复bamboo老师 我要做这个月的分录，这个月只有红字信息表，他们要下个月开具红字发票和正确的蓝字发票，主要我这个月怎么做分录
2023-07-20 21:52:29
bamboo老师：回复粗暴的草丛这个月收到的蓝字发票 借：成本费用等 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款等 开具红字发票信息表 借：成本费用等 借方红字 应交税费——应交增值税——进项税额 借方红字 贷：应付账款等 贷方红字 下个月收到了红字发票 可以把红字发票附在这个红字分录后
2023-07-20 22:12:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 坚持 发表的提问：
财务软件红冲凭证，是不是先把11年的凭证找出来，点红冲，在更正
你好，找出需要冲销的凭证，然后做负数分录冲销，然后做一笔正确的就是了
161楼
2023-07-20 19:20:21
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 天空之城 发表的提问：
收到红字发票是如何做账？原始凭证是什么？
您好，您这边是购买方是吗？
162楼
2023-07-20 19:44:58
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天空之城：回复宸宸老师 是的
2023-07-20 20:01:38
宸宸老师：回复天空之城您好，您这边取得的是专票吗？您这边之前有抵扣过吗？ 当时做的什么分录
2023-07-20 20:16:06
天空之城：回复宸宸老师 专票已抵扣，
2023-07-20 20:39:59
宸宸老师：回复天空之城您好，如果是退货的话，就做相反的分录。
2023-07-20 20:50:11
天空之城：回复宸宸老师 入库时 借 原材料 应交税费（进项税额）贷 应付账款 出库时 转到工程施工里。
2023-07-20 21:08:51
天空之城：回复宸宸老师 在申报时就是在进项转出那栏填写？
2023-07-20 21:23:52
宸宸老师：回复天空之城您好，这种的话就是在进项转出那栏填写的。
2023-07-20 21:49:57
天空之城：回复宸宸老师 现在还能收17个点的专票吗？对方在改变税点前一申报未开票收入。
2023-07-20 22:16:28
天空之城：回复宸宸老师 不是退货，只是发票名称有误。冲红的原始凭证就是对方开的红字发票吗？
2023-07-20 22:45:42
宸宸老师：回复天空之城您好，名称错误的话，您只要摘要写清楚：调整几号凭证。 做分录 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 也可以全部红冲，再做正确的蓝字分录。 原始凭证就是发票的第二和第三联次。
2023-07-20 23:09:26
天空之城：回复宸宸老师 那我收到的正确的蓝字发票呢？
2023-07-20 23:26:35
宸宸老师：回复天空之城您好，你看我上面的分录 ，红字发票和蓝字发票放一起做账的。您可以选择您觉得方便的方式做账的
2023-07-20 23:41:30
天空之城：回复宸宸老师 现在还能收17个点的专票吗？对方在改变税点前一申报未开票收入。
2023-07-21 00:11:19
宸宸老师：回复天空之城您好，是什么时候开的发票。
2023-07-21 00:34:19
天空之城：回复宸宸老师 今天
2023-07-21 00:44:59
宸宸老师：回复天空之城您好，这个我觉得您可以问下您的专管员，我觉得不是很妥当
2023-07-21 01:00:37
天空之城：回复宸宸老师 已问，对方已报未开票收入，是否意味这必须来以前的税点
2023-07-21 01:20:18
宸宸老师：回复天空之城现在才开票的原因是什么，有正当理由吗
2023-07-21 01:49:16
天空之城：回复宸宸老师 是正当理由的，我们一直没付款，导致他们一直没开票
2023-07-21 02:06:42
宸宸老师：回复天空之城您好，这个您可以入账
2023-07-21 02:31:54
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ ZC 发表的提问：
#提问#老师，请问上个月做了一张红字凭证，借：其他业务收入 420 贷：应付账款 420，后面发现金碟系统里无法结转这个收入，也就是说凭证做反了，已经跨月了，现在要如何更正？
在摘要中写上，差错更正XX月第XX号凭证就可以了 借：应付账款 420 贷：其他业务收入 420
163楼
2023-07-30 20:54:57
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ZC：回复王超老师 直接做蓝字凭证吗？原来做的是红字凭证
2023-07-30 21:25:56
王超老师：回复ZC是的 因为借贷直接调转了，用蓝字就可以了
2023-07-30 21:38:26
ZC：回复王超老师 那 为什么做借：应付账款 贷：其他业务收入 、与原来做的方向不一致
2023-07-30 22:02:44
ZC：回复王超老师 应付会计原来做的红字凭证以为借方做其他业务收入，结转后是贷方增加其他业务收入，但是金碟系统里事实不是这么转的
2023-07-30 22:28:35
王超老师：回复ZC这是因为你前面是红字凭证，金蝶无法过账，出错了。这边分录做完之后，再做一笔正确的分录就可以了 建议你不用用红字做分录，金蝶经常会出问题的
2023-07-30 22:41:17
ZC：回复王超老师 在摘要中写上，差错更正XX月第XX号凭证就可以了 借：应付账款 420 贷：其他业务收入 420 这个是第二步做蓝字是吗？那这个不就是调整正确的凭证吗？原来的凭证我不是要更正吗？第一步更正的凭证蓝字冲销原来的凭证，借：其他业务收入，贷：应付账款 是吗？
2023-07-30 22:54:14
王超老师：回复ZC如果你会反结账，直接跳转到拿笔分录，直接修改。然后按正常的流程过账。如果不会，就按照我这个方法处理会比较好
2023-07-30 23:05:06
ZC：回复王超老师 已经过了两个月了，不反结账，只想更正了
2023-07-30 23:33:54
ZC：回复王超老师 比较疑惑的是通常差错更正是要做两笔分录的，第一步更正，第二做正确的，不是吗，你这个是只做一笔，我原来的分录没有冲销
2023-07-31 00:03:23
王超老师：回复ZC我这边的分录只是一个更正分录，正确的分录你没有提供资料，我才能做出来
2023-07-31 00:13:28
ZC：回复王超老师 还要什么资料啊？我已经说明了，我们的应付财务原本意思是想冲减应付账的，增加其他业务收入，做的红字凭证，借：其他业务收入，贷：应付账款 ，正确理解是要增加其他业务 收入，我这么说不知道能理解 吗
2023-07-31 00:35:59
王超老师：回复ZC在摘要中写上，差错更正XX月第XX号凭证就可以了 借：应付账款 420 贷：其他业务收入 420 然后你再做一笔正确的分录 借：应付账款 420 贷：其他业务收入 420 这样就可以了
2023-07-31 00:52:37
ZC：回复王超老师 好的
2023-07-31 01:07:37
ZC：回复王超老师 不对，你这两个凭证不是一样的吗？
2023-07-31 01:29:56
王超老师：回复ZC是一样的啊，但是意义不一样。前面一个是差错更正，冲减你红字的分录，后面一个是正确分录
2023-07-31 01:59:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ DYZ 发表的提问：
更正去年的凭证通过“以前年度损益调整”处理，那是如何影响到去年的利润中的？
你好 1000年度损益调整需要结转到利润分配，利润分配余额影响利润的
164楼
2023-07-30 21:07:29
全部回复
DYZ：回复郭老师 这样就不会影响本期营业利润额而只是影响未分配利润的金额是吗
2023-07-30 21:27:42
郭老师：回复DYZ你好是的，可以这么理解。
2023-07-30 21:55:40
DYZ：回复郭老师 老师我还想问下就是年报已经报完了，并且已经缴了款，税务局要求调整账，是去税务局作废重新申报还是？具体如何操作呢
2023-07-30 22:15:00
郭老师：回复DYZ你好，你可以调整，但是这个月的。
2023-07-30 22:29:38
DYZ：回复郭老师 税务局觉得要纳税调增但我已经申报并缴税了，调整账簿也无法影响去年的所得税呀
2023-07-30 22:45:02
郭老师：回复DYZ那就是有实际业务，只不过是调增是吗，那就不用做账务处理啦。
2023-07-30 22:59:33
DYZ：回复郭老师 不做账务处理咋办？觉得企业税交少了的话
2023-07-30 23:28:20
郭老师：回复DYZ你现在不就是为了交税而调增吗？
2023-07-30 23:57:09
DYZ：回复郭老师 账不用调那年报呢，因为我已经申报过了，是要去税务局作废更正申报再到申报表中调增吗
2023-07-31 00:19:38
郭老师：回复DYZ纳税调整明细表调增就可以。
2023-07-31 00:34:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ A瀚宏轩@现实空间红木家具——丽丽 发表的提问：
如果会计凭证和会计账簿的会计科目做错了相反，还有会计科目用错了，这时我们要再做一个红字凭证进行销账，那么这个红字凭证和红色的账簿：是不是全部用红色的笔写入，还有是不是金额也要用红色的笔圈起来。
你好，是的，不需要圈起来的
165楼
2023-07-30 21:33:00
全部回复
A瀚宏轩@现实空间红木家具——丽丽：回复邹老师 是所有的都要用红色的笔写入吗，哦，那么视频中为什么金额要用红色方框框起来
2023-07-30 22:01:55
邹老师：回复A瀚宏轩@现实空间红木家具——丽丽你好，这个框起来就是代表负数，因为没有彩色的黑字的时候框起来就是代表负数的意思
2023-07-30 22:30:13
A瀚宏轩@现实空间红木家具——丽丽：回复邹老师 那为什么视频中讲要做一张红色字体的凭证，再在金额用方框框起来，求老师讲明白一些，谢谢
2023-07-30 22:42:01
邹老师：回复A瀚宏轩@现实空间红木家具——丽丽你好，如果本来就是红字，是不用框起来的
2023-07-30 22:57:31
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