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支付工程管理费会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 落花情 发表的提问：
老师，你好，计提工程管理费用，会计分录怎么入账啊
你好，记录工程施工的间接费用就可以。
46楼
2023-06-05 20:35:56
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落花情：回复QQ老师 老师，你好，我想问下，基建账里计提工程管理费，会计凭证应如何出？
2023-06-05 20:58:04
QQ老师：回复落花情你们是建筑单位吧？记录工程施工项目的间接费用就可以。
2023-06-05 21:27:06
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 杨洋阳 发表的提问：
小规模物业管理有限公司，支付工作证制造费用，会计分录，借管理费用办公费贷银行存款，对吗
你好，借管理费用-办公费贷银行存款即可
47楼
2023-06-05 21:02:35
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杨洋阳：回复紫藤老师 收到一次底商汇错的款项，已入银行账户，会计分录，借银行存款贷其他应付款
2023-06-05 21:27:00
紫藤老师：回复杨洋阳对的，你的分录是正确的
2023-06-05 21:49:58
杨洋阳：回复紫藤老师 跟商户联系后，退回给商户，借其他应付款。贷银行存款
2023-06-05 22:03:00
紫藤老师：回复杨洋阳对的，借其他应付款。贷银行存款
2023-06-05 22:32:06
杨洋阳：回复紫藤老师 好的，谢谢
2023-06-05 22:46:01
紫藤老师：回复杨洋阳不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-06-05 23:04:40
于老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师,CMA,审计师
4.99
解题: 0.21w
引用 @ 学堂用户zippsj 发表的提问：
工会经费分录 计提：借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费
您好，是的，这么做没错
48楼
2023-06-05 21:20:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 阳光 发表的提问：
工会经费分录 计提：借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费
对
49楼
2023-06-06 20:47:35
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 现代的金鱼 发表的提问：
当月扣缴的社保不需要计提、会计分录如下： 1、计提工资时，会计分录为： 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 2、支付工资时，会计分录为： 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-个人社保 银行存款 3、支付当月社保时， 借：管理费用-社保（公司部分） 其他应收款-社保（个人部分） 贷：银行存款 老师这样写分录多吗
你好，你的企业负担的社保不对企业负担的社保应该单独做一个计提，借管理费用，社保贷应付职工薪酬，社保 缴纳的时候 借应付职工薪酬、社保、 其他应收款、社保个人负担的部分， 贷银行存款。
50楼
2023-06-06 21:11:37
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现代的金鱼：回复郭老师 这个对么
2023-06-06 21:33:29
郭老师：回复现代的金鱼你好是的，这个是正确的。
2023-06-06 21:54:35
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 小草 发表的提问：
工程上没有支付的成本费，该怎么写会计分录
您好，没有支付的成本费，借：工程施工，贷：应付账款-XXX公司。
51楼
2023-06-06 21:17:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 学堂用户_ph341092 发表的提问：
老师，想请问工会经费支付时的会计分录为 借：管理费用 贷：应付职工薪酬    借：应付职工薪酬 贷：银行存款   用工会经费发放端午节福利时，应该怎么做会计分录呢？
那做工会账上，不是做公司账上了，你做公司账上只能做福利费下面，
52楼
2023-06-07 19:57:10
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学堂用户_ph341092：回复maize老师 工会账是什么账呢？由会计负责吗？
2023-06-07 20:10:25
maize老师：回复学堂用户_ph341092就是你们公司成立单独工会，需要去你们那边总工会备案，单独开工会的银行账户，可以会计做账，那这个不需要申报
2023-06-07 20:38:39
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Summer 发表的提问：
＃提问＃老师：我工资发放分两部分，第一，管理费用 第二，主营业成本 请老师帮看看分录，计提：借，工程施工 贷，应付职工工资 计提，借：管理费用 贷，应付职工工资 支付工资：借，应付职工工资 ，贷，银行存款 结转人工费：借：主营业成本 贷，工程施工
你好！ 可以的
53楼
2023-06-07 20:21:18
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Summer：回复蒋飞老师 老师，但是我查看明细账怎么结转人工费是借方余额。这给对啊！不怎么懂
2023-06-07 20:41:02
蒋飞老师：回复Summer你好！ 结转的时候，需要分明细对应好
2023-06-07 21:00:42
Summer：回复蒋飞老师 老师：电脑自动结转损益，我自己又手工结转了人工费。这对吗？
2023-06-07 21:26:31
Summer：回复蒋飞老师 电脑结转的我选择所有科目
2023-06-07 21:40:05
Summer：回复蒋飞老师 我手工结转的因为人工费没在主营业成本，所以我手工结转人工费
2023-06-07 22:02:55
蒋飞老师：回复Summer你好！ 可以的 借：主营业务成本 贷：工程施工 这个分录需要自己手工录入的
2023-06-07 22:22:40
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 学习 发表的提问：
建筑业支付的工程安全措施费会计分录
　借：工程施工—合同成本—其他直接费 　　　贷：银行存款
54楼
2023-06-07 20:49:17
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 泡沫 发表的提问：
老师，咨询一下过账，我个人把40万转给挂靠公司，挂靠公司再把40代付给租赁公司付油款，租赁公司收到40万过账油款扣除管理费后把剩下的钱转回我个人，挂靠公司40万要等到工程款回来后再退给我们，请问会计分录第二步挂靠公司付款的钱怎么做分录，麻烦再看看我的其它分录对不对，谢谢
你好，油费是做为您公司的成本么，为什么最后又冲了生产成本？
55楼
2023-06-07 21:06:18
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泡沫：回复立红老师 油费不是我公司的成本，是让租赁公司通过油费帮我们过账
2023-06-07 21:45:25
立红老师：回复泡沫你好，如果是这样的，对方付油费，您方不需要做处理的，
2023-06-07 21:55:47
泡沫：回复立红老师 但是对方要把钱扣除管理费后把剩下的钱退给我们，挂靠公司要把工程款回来后再把借的40万再退给我们
2023-06-07 22:10:56
立红老师：回复泡沫你好， 付款给挂靠公司 借：其他应收款 贷：银行存款 对方给我们回款 借：银行存款 借：管理费用 贷：其他应收款 就可以的
2023-06-07 22:33:10
泡沫：回复立红老师 贷方不能摆其它应收款，因为付给挂靠公司的40万要等到工程款回来再还给我们，租赁公司扣除点子费把剩余的钱退给我们给挂靠公司没关系
2023-06-07 22:55:29
立红老师：回复泡沫你好，我理解是这样的，您给工程公司40万，工程公司将这40万给租租赁公司，租赁公司扣除管理费用将其余的款项返还给您，然后将来工程公司再返给您40万，
2023-06-07 23:07:00
泡沫：回复立红老师 那老师这个分录怎么做才能平呢
2023-06-07 23:18:12
立红老师：回复泡沫你好，您公司一共付出的是40万，将来收回来如果是扣掉管理费用后的余额，还是收回一个余额，再收回一个40万，如果收了两笔，那多余额的40万是什么钱呢
2023-06-07 23:30:04
泡沫：回复立红老师 付出的40万是借给挂靠公司的，然后挂靠公司再把40万转给租赁公司过账油款，租赁公司收到40万扣除点子费再把剩余的钱转给我们，租赁公司退给我们的钱给我们借给挂靠公司没关系的，挂靠公司以后收到工程款再把40万还给我们，整个过程就是这样的
2023-06-07 23:54:08
立红老师：回复泡沫你好，比如扣的管理费是10万，就是说您收了一个租赁公司给您的30万，又收了一个挂靠公司给您的40万，如果是这样，其中有一笔应是企业的收入
2023-06-08 00:21:25
泡沫：回复立红老师 你没理解到意思，请你再看看上面我说的那段话，我做内账，租赁公司退回来的钱不是收入，只是让租赁公司把钱从挂靠公司那里套出来，我就是想知道咋个做分录才借贷平衡
2023-06-08 00:40:49
立红老师：回复泡沫你好，按上面的意思，挂靠公司将钱转给租赁公司，就说明这笔钱已经套出来了，为什么挂靠公司将来还给您公司40万呢。 如果是上面分录借贷平衡， 借：生产成本 贷：其他应收款 因为这笔钱将来是转给租赁公司支付给您公司，非常抱歉 ，不知道我理解是不是正确
2023-06-08 01:08:18
泡沫：回复立红老师 虽然钱回来了，但这个是我们自己出钱让挂靠公司先付给租赁公司的，挂靠公司的钱要到工程款回来了再从工程款里还给我们的
2023-06-08 01:37:22
立红老师：回复泡沫你好，我们的钱已经回来了，那么挂靠公司再给我们一笔钱，这笔钱是什么钱呢，我们只支付出去一笔，就相当于经过挂靠公司把这个钱转租赁公司，租赁公司扣点后再把钱还给我们，我们的钱已经回来了，为什么挂靠公司还要再给我们一笔钱呢？我觉得挂靠公司不应再给我们钱的， 我是这样理解的
2023-06-08 01:58:15
泡沫：回复立红老师 老师，你还没有理解我的意思，挂靠公司的账上还没有收到我们做的工程款，但是现在又要先付租赁公司的油款，我们就先借钱给挂靠公司，挂靠公司收到借支后再付给租赁公司油款，租赁公司是我们自己找的，租赁公司收到钱后扣除点子后再把钱转给我们，意思是租赁公司是我们自己的，挂靠公司收到工程款后再把40万还给我们，工程款就少了40万，我就是想知道分录怎么做才借贷平衡
2023-06-08 02:16:35
立红老师：回复泡沫你好，，比如挂靠公司应给您100万的工程款，原本这40万是需要从100万中出的，但是现在挂靠公司还没有收到100万，所以我们先借给他40万，将来从100中扣除，还给我们60万
2023-06-08 02:33:48
泡沫：回复立红老师 是的
2023-06-08 02:49:20
泡沫：回复立红老师 但是40万租赁公司是开票从挂靠公司那里转出来的
2023-06-08 03:14:00
立红老师：回复泡沫你好，抱歉，想了很长时间，实在是没有缕清这其中的关系，不能给您准确的回复，不能帮助到您，非常抱歉 ！
2023-06-08 03:40:54
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 棉糀鎕 发表的提问：
比如一个工程20万，扣除税金，管理费，支付的材料，人工，还有3万工程款，那这个工程完工了，要把这个剩余款项汇给对方，我怎么做会计分录
你这是被挂靠方吗？你给他打款你要有发票才可以的，他给你开发票吗
56楼
2023-06-07 21:20:59
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小小酷 发表的提问：
我们公司支付工会经费的分录：计提：借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费发放：借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行这样对吗
你好，对的没错，是这样的。
57楼
2023-06-19 20:10:43
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ???? 发表的提问：
付支付宝认证费的时候，我走的是管理费用，这个钱退回来之后，我应该怎么写会计分录
你冲掉你之前做管理费用 现在做借管理费用 负数借银行
58楼
2023-06-19 20:17:40
全部回复
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
写会计分录：以现金支付行政管理部门办公费900元。
借：管理费用--办公费 900 贷：库存现金 900
59楼
2023-06-19 20:39:33
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梦 发表的提问：
支付基本户的账户管理费也就是年费怎么做会计分录
这个也是做财务费用手续费就可以
60楼
2023-06-19 20:59:58
全部回复
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