借：在建工程 贷：库存商品 应交税费—应交增值税—销项税额 增值税方面：《增值税暂行条例实施细则》第四条：单位或者个体工商户的下列行为，视同销售货物 　　（四） 将自产或者委托加工的货物用于非增值税应税项目。 　　所得税方面：参照国税函[2008]828号规定： 　　一、企业发生下列情形的处置资产，除将资产转移至境外以外，由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变，可作为内部处置资产，不视同销售确认收入，相关资产的计税基础延续计算。 　　（一）将资产用于生产、制造、加工另一产品；（二）改变资产形状、结构或性能；（三）改变资产用途（如，自建商品房转为自用或经营）；（四）将资产在总机构及其分支机构之间转移；（五）上述两种或两种以上情形的混合；（六）其他不改变资产所有权属的用途。

你好不需要的，做福利费就可以的。

外购商品对外捐赠，增值税视同销售，有销项税额，

你好 1.    如果无偿要视同销售服务的  2.   借 管理费用贷 其他业务收入； 应交税费-应交增值税 ； 按同期银行贷款利率计算出利息 。根据利息  按6%缴纳增值税的  

同学你好 很高兴为你解答 1. 视同销售收入下提供劳务视同销售收入调增113207.54元（120000/1.06计算得出）， 2. 视同销售成本下提供劳务视同销售成本 调增50000元；

你好！ 那就这样，按照银行同期利率计算借款利息，然后分录，借：其他应收款——关联公司 贷：其他业务收入（计算出来的利息） 应交税费——应交增值税（销项税额）根据利息乘以增值税税率

您公司是小规模纳税人吧？

纳税申报表根据实际进行申报，一般情况下税额只是有几分钱的税额差别

你好，同学。 销售价格按销售平均价格确定的。 借，开发成本 贷，开发商品 应交税费 视同销售

你好，同学。 1. 这是营业外支出，需要视同销售，但不交税，免税 你后面填写没问题， 如果是4月初，可以的