商晓：回复月月老师 增值税也要计入固定资产吗

月月老师：回复商晓你好，小规模纳税人可以价税合计计入固定资产的。

晨妈：回复东老师 季末不需要交税 借：应交税费-应交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入-减免税金 这样做会计科目对不

东老师：回复晨妈嗯，对，没问题。就是这么做

晨妈：回复东老师 还是不用应交税费-未交增值税这个科目 不用结转

东老师：回复晨妈对，其实不用未交增值税过渡的。

邹老师：回复爱笑的流沙不好意思，没有看到你所提供的选项

舒心的羽毛：回复小锁老师 做账还是和小规模一样吗？

小锁老师：回复舒心的羽毛基本上一样，就税的地方不抵扣了

Lynn：回复紫藤老师 附加税计提是挂税金及附加吧？

紫藤老师：回复Lynn附加税计提是挂税金及附加

Lynn：回复紫藤老师 增值税小规模是挂应缴税额应交增值税吧

紫藤老师：回复Lynn对的，你的理解是正确的

迪恩：回复宋生老师 同一个月完成安装，需要分三步么

宋生老师：回复迪恩您好！最好是分开，这样更清晰一点。

邹老师：回复Time你好，会计科目看你企业选择什么制度的，无法一一列举的

Time：回复邹老师 @邹老师：用的是企业会计制度

邹老师：回复Time科目很多，比如库存现金，银行存款，应收账款，主营业务收入，应交税费，固定资产等等

朝花夕拾：回复小云老师 借银行存款2，贷主营业务收入1941应交税费后面的明细科目怎样做

朝花夕拾：回复小云老师 应交税费后面的明细科目做什么

小云老师：回复朝花夕拾应交税费-应交增值税

朝花夕拾：回复小云老师 应交增值税后面是不是不用做应交销项税明细科目了？

小云老师：回复朝花夕拾不用，你小规模。

小黎：回复文文老师 谢谢 老师

文文老师：回复小黎不用谢，有帮到你就好。请五星好评!

Hope：回复宋生老师 这个是附加说的，增值税的呢？

宋生老师：回复Hope你好！增值税的分录要看具体有什么业务

Hope：回复宋生老师 一般业务老师，电商

宋生老师：回复Hope你好！不是这个意思，是要有具体的业务才能确定具体的分录。

Hope：回复宋生老师 比如说具体到什么业务，怎么处理

宋生老师：回复Hope你好！比如你取得收入，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税

Hope：回复宋生老师 老师，有没有完整的分录

宋生老师：回复Hope你好！没有具体的业务。这个没办法完整啊。

小小霞老师：回复嘻嘻药店会计基本采用商业企业会计制度。药店会计常用的账目：现金日记账、银行存款日记账、总分类账簿、明细分类账、商品进销存帐等。一般的药店会计做账工作流程就是：取得原始凭证－制作会计凭证－月底汇总做科目汇总表－登记总账－然后按制作的会计凭证登记明细账以及库存账－总账和明细账核对－制作会计报表－如果单位是一般纳税人做网上国税申报和地税申报（这个地方有不同，有的地方还是手工申报）－报完后把留底报表存档。

潘晓晓：回复郭老师 那当初怎么不直接从银行帐户上转呢，为什么还要写个委托函呢？没有理解，？

郭老师：回复潘晓晓a给b货物 b给a钱 你们c开了发票不就是虚开 实际也收不到钱 开了发票就得做收入 你不能一直挂应收账款

潘晓晓：回复郭老师 老师，那A公司一开了委托付款函并开 了发票，钱又没有到A公司自己的帐上来，还是平不了帐吧？B公司也平不了帐吧？请教二家公司怎么去平这个帐？

郭老师：回复潘晓晓c收到钱私下给a a没有做收入 不能收钱