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航天信息维护费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 寒冷的泥猴桃 发表的提问：
筹建期购入税控盘和航天信息维护费，这个分录不对吧？
你好，筹建期是这样处理的
31楼
2023-06-05 21:04:39
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 泮婉琴 发表的提问：
收到航天维护费200，分录怎么处理
你好，这个为什么是收到，不是支付的吗
32楼
2023-06-05 21:28:09
全部回复
泮婉琴：回复冉老师 是收到发票，然后支付
2023-06-05 21:52:00
泮婉琴：回复冉老师 200元中有11.32的增值税，该怎么处理
2023-06-05 22:21:53
冉老师：回复泮婉琴是专票的吗。还是普票
2023-06-05 22:47:40
泮婉琴：回复冉老师 是专用发票
2023-06-05 23:10:28
冉老师：回复泮婉琴借管理费用 应交税费应交增值税 贷应付账款
2023-06-05 23:31:06
泮婉琴：回复冉老师 这个不是全额抵税的吗
2023-06-05 23:47:24
冉老师：回复泮婉琴你好，是的，实际抵税时候冲减管理费用
2023-06-06 00:01:35
泮婉琴：回复冉老师 申报时怎么处理
2023-06-06 00:27:04
冉老师：回复泮婉琴申报的时候，有个减免，填写那里
2023-06-06 00:50:41
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小包zonga 发表的提问：
老师，公司收到一笔航天维护费的退款280，该如何做会计分录
您好 请问您前面入账的时候怎么写的分录
33楼
2023-06-05 21:44:59
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小包zonga：回复bamboo老师 这笔280好像是，现在有个政策小规模的公司可以退280的维护费，我是做营业外收入还是什么
2023-06-05 22:14:52
bamboo老师：回复小包zonga您当时收到发票怎么写分录的
2023-06-05 22:44:25
小包zonga：回复bamboo老师 借管理费用办公费，贷库存现金。现在是退回对公账户，这个可以算政府补助吗
2023-06-05 23:05:11
bamboo老师：回复小包zonga您可以原路冲回 借：银行存款 借方蓝字 借：管理费用 借方红字
2023-06-05 23:25:43
小包zonga：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-06-05 23:47:06
bamboo老师：回复小包zonga不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-06-06 00:01:56
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
老师，航天信息为我公司开具的防伪税控开票系统技术维护费，怎么写会计分录？
税控盘服务费全额抵扣分录： 借：管理费用 贷：库存现金 全额抵减增值税时， 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
34楼
2023-06-06 20:36:10
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彩丽老师：回复一笑而过祝你生活愉快！工作顺利！ 如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2023-06-06 20:57:37
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 美丽人生 发表的提问：
金税盘航天信息维护费280元开的专票，分录价税要分开写吗
不用分开写，这个280是可以全额抵免增值税的， 发生时，借：管理费用—办公费 贷：银行存款 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税 贷：管理费用—办公费
35楼
2023-06-06 20:55:46
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 大放异彩 发表的提问：
航天信息技术维护服务费怎么申报
主表应纳税减征额， 还有减免明细表，附表四本期发生额实际抵扣金额里面填写。
36楼
2023-06-06 21:19:47
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大放异彩：回复郭老师 主表不用填？
2023-06-06 21:32:47
郭老师：回复大放异彩主表应纳税减征额第一行写啦。
2023-06-06 21:48:53
郭老师：回复大放异彩主表应纳税减征额， 还有减免明细表，附表四本期发生额实际抵扣金额里面填写。 这个写了
2023-06-06 22:10:05
大放异彩：回复郭老师 主表只填23行根本保存不了
2023-06-06 22:34:40
郭老师：回复大放异彩你好，你截图三个表主表，附表四还有减免明细表。
2023-06-06 22:45:38
郭老师：回复大放异彩这里都是同时填写的，不是填写主表或者减免明细表附表四。
2023-06-06 23:13:18
大放异彩：回复郭老师 这个月我们不用交税是不是这个问题才保存不了？
2023-06-06 23:32:32
郭老师：回复大放异彩是的 不缴税抵扣不了。
2023-06-06 23:59:48
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 2333333 发表的提问：
航天信息技术维护费如何申报抵扣
你好，直接在申报表附表四及减免情况明细表里填上发票金额。
37楼
2023-06-06 21:44:59
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2333333：回复吴月柳 是一般纳税人 是发票总金额吗？还是写税额？
2023-06-06 22:07:12
吴月柳：回复2333333发票总金额，维护费可以全额抵扣的
2023-06-06 22:23:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ YOUNG 发表的提问：
老师,航天金税盘和维护费的会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
38楼
2023-06-07 20:20:26
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 叶子 发表的提问：
支付航天技术维护费，会计分录怎么做
您好 请问发票收到了么
39楼
2023-06-07 20:39:33
全部回复
叶子：回复bamboo老师 早就收到了
2023-06-07 20:53:31
bamboo老师：回复叶子那您收到的时候分录做了么
2023-06-07 21:19:15
叶子：回复bamboo老师 做了！
2023-06-07 21:32:13
叶子：回复bamboo老师 借:管理费用 贷:银行存款
2023-06-07 21:54:26
叶子：回复bamboo老师 去年做的。感觉是做错了，这个月准备把那个280元用来抵税的，才发现去年的账务做错了
2023-06-07 22:06:32
bamboo老师：回复叶子那现在做 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用 然后电子税务局申报的时候填表申报就可以了
2023-06-07 22:29:10
叶子：回复bamboo老师 那个管理费用要不要做成“以前年度损益调整呀？”
2023-06-07 22:54:02
叶子：回复bamboo老师 这个管理费用要在2018年纳税调减吗？
2023-06-07 23:10:30
bamboo老师：回复叶子金额不大 不需要做成以前年度损益调整
2023-06-07 23:35:09
叶子：回复bamboo老师 请问:这个服务费需要在18年纳税调增吗？
2023-06-08 00:01:26
bamboo老师：回复叶子需要在18年纳税调增 不过金额不大 您也可以放在19年冲减费用 一样的
2023-06-08 00:13:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李宁 发表的提问：
支付航天公司维护费，怎么做会计分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
40楼
2023-06-07 21:04:49
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 行远 发表的提问：
航天信息税控维护费280元可以全额抵扣税账务处理分录怎么做
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
41楼
2023-06-07 21:20:33
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行远：回复玲老师 有的说走营业外收入?
2023-06-07 21:38:54
玲老师：回复行远政策改多少年了。现在是红冲管理费用，
2023-06-07 22:08:09
行远：回复玲老师 计提个税会计分录怎么做
2023-06-07 22:28:26
玲老师：回复行远各人所得税不计提，发工资时直接扣
2023-06-07 22:51:48
行远：回复玲老师 个税由单位缴纳，然后在所得税汇算清缴时调增可否？
2023-06-07 23:20:46
玲老师：回复行远个税由单位缴纳，然后在所得税汇算清缴时调增
2023-06-07 23:44:40
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 喜从天降 发表的提问：
航天信息刚买的金税盘和维护费总共480元怎么做分录和报税
您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：银行存款 填增值税减免税明细表 附表四 主表23栏
42楼
2023-06-07 21:44:59
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喜从天降：回复bamboo老师 老师，就这样写可以了吗？那我先不申报减免，先填发生额，本月先不进行减免，分录也是这样写吗？
2023-06-07 22:04:00
喜从天降：回复bamboo老师 我看别人写的分录怎么最后一个贷方是营业外收入，我不理解
2023-06-07 22:32:01
bamboo老师：回复喜从天降就这样写可以 先不申报减免，先填发生额，本月先不进行减免 暂时不写第二笔分录 实际抵减的时候再写
2023-06-07 22:58:34
喜从天降：回复bamboo老师 老师，银行存款不是第一笔分录付过了吗？为什么第二笔分录贷方还是银行存款
2023-06-07 23:25:14
bamboo老师：回复喜从天降对不起 写错了 贷方应该是管理费用 实在抱歉
2023-06-07 23:39:51
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ LL 发表的提问：
航天信息280元系统维护费怎么做帐?
借：管理费用贷：银行存款；借：应交税费贷：管理费用
43楼
2023-06-19 20:39:27
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LL：回复袁老师 月底结转?
2023-06-19 21:03:15
LL：回复袁老师 第2笔:借:应交税费-应交增值税-减免税款280 贷:营业外收入280 对吗?
2023-06-19 21:21:37
袁老师：回复LL也可以的
2023-06-19 21:51:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 美丽人生 发表的提问：
老师，帮我看看这分录对吗，购买金税盘和航天信息维护费，谢谢
你好，是一般纳税人发生的购买金税盘和航天信息维护费的支出？
44楼
2023-06-19 20:51:46
全部回复
美丽人生：回复邹老师 是的老师
2023-06-19 21:10:09
邹老师：回复美丽人生你好，是的，是这样做分录的
2023-06-19 21:33:41
美丽人生：回复邹老师 抵减的那张分录就是不一定这个月抵减吧，就是12月份之前抵减掉就好了吧
2023-06-19 21:56:26
邹老师：回复美丽人生你好，是的，是这样的 抵减的分录是什么时候抵扣就什么时候做这个分录，没有抵扣就不需要做了
2023-06-19 22:23:32
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Tina 发表的提问：
航天信息软件技术维护费可以抵扣部分怎么入账？
这个可以全额抵减增值税的
45楼
2023-06-19 21:06:40
全部回复
Tina：回复辜老师 分录怎么做？冲减管理费用？
2023-06-19 21:36:38
辜老师：回复Tina是的，冲减管理费用的额
2023-06-19 22:03:15
Tina：回复辜老师 分录怎么写？
2023-06-19 22:28:31
辜老师：回复Tina发生时，借：管理费用—办公费  贷：银行存款                                             抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税  贷：管理费用—办公费
2023-06-19 22:54:41
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