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航天信息维护费会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 步步高升 发表的提问：
报销航天信息维护费为什么是：管理费用-开办费，写成 管理费用-维护费 可以吗？
你好！可以的。可以计入维护费。
76楼
2023-06-27 20:39:08
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步步高升：回复宋生老师 好的谢谢老师。12月28日，财务部会计通过地税网上电子申报实收资本印花税，实收资本金额为200万元，缴纳税额1000元（实收资本印花税税率为万分之五），款项通过银行代扣。老师，这个分录怎么做？
2023-06-27 21:02:38
宋生老师：回复步步高升你好！税金及附加 贷应交税费-应交印花税 然后借应交税费-应交印花税 贷银行存款
2023-06-27 21:18:44
步步高升：回复宋生老师 @宋老师:答案是：借 管理费用
2023-06-27 21:33:44
宋生老师：回复步步高升你好！管理费用是之前的做法了。营改增之后都是计入税金及附加 财会201622号文
2023-06-27 21:46:15
步步高升：回复宋生老师 好的，谢谢老师@宋老师:
2023-06-27 21:58:59
宋生老师：回复步步高升你好！不客气的。
2023-06-27 22:20:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
航天信息服务费会计分录如何做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
77楼
2023-06-27 21:02:59
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 青青 发表的提问：
1月份交的、航天维护忘记做分录了，9月份收到航天退回来的维护费280，怎么做分录？
您好，当时你没有做分录，那您的货币资金的余额是怎么对上的呢？ 航天将技术服务费退回来的理由是什么呢？
78楼
2023-06-28 20:14:26
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青青：回复宸宸老师 自己先垫付了，所以钱是对上的，小规模税控维护费达到标准免费退款
2023-06-28 20:31:37
宸宸老师：回复青青您好，好的。那您如果是自己垫付的，那您就直接不用做账务了。做了反而余额不准确了
2023-06-28 20:58:20
青青：回复宸宸老师 但是退款的钱是转到公司的对公账户，公司账户收到一笔退款 可以不用账务处理吗？
2023-06-28 21:21:04
宸宸老师：回复青青您好，那您这样，做一笔分录 借：银行存款 贷：其他应付款——个人 【在摘要里写清楚是什么原因就可以了】
2023-06-28 21:44:37
青青：回复宸宸老师 好的 谢谢老师
2023-06-28 22:08:02
青青：回复宸宸老师 老师 社保需要计提吗
2023-06-28 22:32:05
宸宸老师：回复青青您好，社保和公积金 【个人部分】的都需要跟工资一起计提的， 【公司部分】的不需要计提，直接计入成本费用类科目
2023-06-28 22:56:46
青青：回复宸宸老师 计提个人的社保的分录怎么做呢
2023-06-28 23:24:51
宸宸老师：回复青青您好 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 其他应付款——社保/公积金 【个人缴纳部分】
2023-06-28 23:49:15
青青：回复宸宸老师 老师 资产负债表的应收账款怎么填
2023-06-29 00:09:24
宸宸老师：回复青青您好，根据 应收账款和预收账款借方科目填列，如果有坏站准备，就要减去的
2023-06-29 00:25:34
青青：回复宸宸老师 老师，那未分配利润呢？
2023-06-29 00:55:34
宸宸老师：回复青青您好，麻烦您不同的问题重新发问吧。我现在需要离开下了，抱歉
2023-06-29 01:14:00
青青：回复宸宸老师 好的非常感谢老师
2023-06-29 01:42:57
宸宸老师：回复青青不客气的，祝您工作顺利
2023-06-29 02:08:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
航天信息服务费，如何做会计分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
79楼
2023-06-28 20:29:05
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 时光飞逝 岁月如梭  发表的提问：
老师问一下航天信息维护费普票可以全额减免吗？
可以全额减免，计入减免税费处理
80楼
2023-06-28 20:57:17
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时光飞逝 岁月如梭 ：回复李爱文老师 老师问一下是不是每次服务费都可以减免？
2023-06-28 21:14:36
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 圆 发表的提问：
航天金税盘的维护费续费分录
借：管理费用  贷：银行存款   借：应交税费-应交增值税（减免税款）  贷：管理费用
81楼
2023-06-28 21:02:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
航天技术维护费怎么做分录？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
82楼
2023-07-03 20:15:31
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问：
航天软件维护费如何做分录？
你好 借管理费用-维护费贷银行存款 抵减 借应交税费-应交增值税 借管理费用-维护费负数
83楼
2023-07-03 20:37:43
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蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 冲减管理费用？借应交税费什么意思？发生了抵减一齐做吗？
2023-07-03 20:59:28
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你好 如果你是当期就要抵减增值税的话 就一起做 如果还没抵减 就后期抵减申报的时候再做
2023-07-03 21:29:10
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 什么叫做抵减增值税？去税所弄 的？在哪里作抵减，软件还是？
2023-07-03 21:56:10
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你好 在电子税务局申报增值税的时候抵减； 比如你应交增值税10元 这次维护费是5元 那么抵减了你只需要缴纳5元增值税就行了。
2023-07-03 22:16:46
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 在电子申报软件哪里？要在系统做抵减的表格？
2023-07-03 22:34:14
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你好 不需要 你填写增值税减免表 及明细表 以及主表
2023-07-03 22:47:22
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 那我哪里知道在当月还是下月做抵减？
2023-07-03 23:13:35
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你要看你是否当期需要交纳增值税；你自己要判断 你可以申报后当期不需要缴纳 就留抵 以后月份抵减 也行的
2023-07-03 23:39:18
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 什么叫我申报后当期不需要缴纳，就留抵？我申报后不缴纳也行吗？怎样留抵？为什么会形成留抵，留抵下个月能抵减什么意思？
2023-07-03 23:49:30
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao1.就是你如果当期需要交纳10元 这个维护费是5元 你就可以抵减5元 你交纳5元增值税就行了2.如果你本期不需要缴纳增值税 而你维护费是5元 你就去做申报留抵 意思就是以后月份你发生了增值税可以抵减这个5元。
2023-07-04 00:08:18
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ polaris 发表的提问：
我交给航天信息的维护 费330元，如何做会计处理？可以直接抵扣进项税额吗？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
84楼
2023-07-03 20:53:59
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polaris：回复宋生老师 那月底需要将应交税费-应交增值税（减免税额）结转至应交税费-应交增值税-转出未交增值税吗？
2023-07-03 21:10:32
宋生老师：回复polaris不需要了。 计入营业外收入了
2023-07-03 21:26:08
polaris：回复宋生老师 那请问在缴税的时候，如何将这个减免税额扣除呢？借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（减免税额） ，银行存款 ，这个分录正确吗？
2023-07-03 21:44:22
宋生老师：回复polaris你也可以这样做。不过最终要计入营业外收入。
2023-07-03 22:11:26
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 空 发表的提问：
航天信息开票维护费280元，一般纳税人，做分录为，借：管理费用-办公费280，贷：银行 280，对不对呀
280元 借：管理费用 贷：库存现金等 借：应交税费——应交增值税（税款减免） 借方负数：管理费用
85楼
2023-07-04 19:59:44
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空：回复宸宸老师 没什么业务，也没有开过票，第二步录凭证的时候也要跟着做进去吗？做进去之后，报税时在增值税纳税申报表的哪行进行填写吗？
2023-07-04 20:29:15
宸宸老师：回复空您好，如果没有业务不需要缴纳的，第二笔业务等需要缴税的时候，再做
2023-07-04 20:43:46
空：回复宸宸老师 如果一直不需要缴纳税是不是一直就放着，用不到了？
2023-07-04 21:10:03
宸宸老师：回复空您好，的确是这样的
2023-07-04 21:29:11
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 惠金霞 发表的提问：
我这月交了280的航天维护费 这个要是在本月抵扣 应该在哪里填写减免？
你好，填再附表四减免税款，及主表的23栏
86楼
2023-07-04 20:13:25
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惠金霞：回复汪晨老师 我调了 但主表显示未获取正确的备案信息呢
2023-07-04 20:30:38
汪晨老师：回复惠金霞你好，没去税务局备案，获取不了的。你去备案即可。
2023-07-04 20:42:30
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ undefined 发表的提问：
老师，航信维护费怎么做分录
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
87楼
2023-07-04 20:33:49
全部回复
undefined：回复bamboo老师 老师，他没有发票，只有一个扣了280的银行回单
2023-07-04 20:46:25
bamboo老师：回复undefined那要跟航天联系 问对方要发票的
2023-07-04 21:01:37
undefined：回复bamboo老师 好的，老师，借方应交税费这里我没看懂
2023-07-04 21:22:57
bamboo老师：回复undefined是服务费可以全额抵减增值税
2023-07-04 21:37:30
undefined：回复bamboo老师 第二个这里的管理费用也是借吗
2023-07-04 22:03:50
bamboo老师：回复undefined是的 第二个这里的管理费用也是借 用红字表示
2023-07-04 22:28:57
undefined：回复bamboo老师 老师，我的理解是借：管理费用—办公费 借：应交税费-应交增值税(进项税额) 贷：银行存款 可以这么理解吗
2023-07-04 22:49:43
bamboo老师：回复undefined不可以 这个280是不价税分离的 要全额抵减
2023-07-04 23:12:45
undefined：回复bamboo老师 明白，谢谢老师的耐心回答
2023-07-04 23:30:35
bamboo老师：回复undefined不用谢哈 欢迎有疑问继续提问
2023-07-04 23:44:54
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ xzy 发表的提问：
老师，请问收到航天信息税控盘维护费发票怎么做分录呢？我是一般纳税人，谢谢
你好  借 管理费用-维护费贷银行存款 ；抵减 ：借应交税费-应交增值税-减免税额  贷管理费用-维护费   
88楼
2023-07-04 20:50:58
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 执着的哈密瓜，数据线 发表的提问：
请问2018年10月交的航天维护费发票在哪里下载呢？
你好 交费时给你的链接点进去打印发票
89楼
2023-07-05 20:13:22
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 无情的超短裙 发表的提问：
航天信息每年收的280元维护费是可以全额抵扣的吗？
你好 是的 全额抵扣
90楼
2023-07-05 20:25:05
全部回复
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