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开具建安发票后会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
我是工程行业，开具发票时怎么做会计分录，当月款已收到？
借：银行存款贷：应收账款
16楼
2023-01-08 06:14:26
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 夏日凉爽 发表的提问：
随同商品赠送一台小型机器，如何开具发票，会计分录怎么做？
你好 机器你们是做的库存商品 是自己买的还是自产的？
17楼
2023-01-08 07:27:23
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夏日凉爽：回复meizi老师 是买的，做库存商品
2023-01-08 07:48:09
meizi老师：回复夏日凉爽你好 那你销售就开赠送产品 就行了
2023-01-08 08:15:39
夏日凉爽：回复meizi老师 我是需要开在一张发票上，那金额用填写吗？
2023-01-08 08:32:28
meizi老师：回复夏日凉爽你好 增送的产品跟销售的产品按公允价值分摊开具发票 如果是同一个产品的话
2023-01-08 08:59:36
夏日凉爽：回复meizi老师 那会计分录怎么做的
2023-01-08 09:12:14
meizi老师：回复夏日凉爽你好 借应收账款 销售费用 贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品
2023-01-08 09:23:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ????X???? 发表的提问：
老师：请问下制造行业采购了一台设备预付定金14610元，对方开始制作设备，后期又支付尾款34160元，对方开具发票过来并发货，要怎么做会计分录？
你好，预付定金，借：其他应收款，贷：银行存款 取得设备，借：固定资产，贷：其他应收款，应付账款 支付尾款，借：应付账款，贷：银行存款
18楼
2023-01-08 08:53:53
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????X????：回复邹老师 固定资产是写总数吗？
2023-01-08 09:12:09
邹老师：回复????X????你好，是的，是这样的
2023-01-08 09:22:53
????X????：回复邹老师 那岂不是不平？
2023-01-08 09:45:10
邹老师：回复????X????你好，请问是哪里不平了呢，麻烦指出来
2023-01-08 10:03:36
????X????：回复邹老师 老师：麻烦你写下具体分录加金额
2023-01-08 10:24:54
邹老师：回复????X????你好，我需要与你确认一下，这里设备总金额是=14610%2B34160  吗？ 
2023-01-08 10:49:27
????X????：回复邹老师 是的，老师
2023-01-08 11:01:13
邹老师：回复????X????你好 预付定金，借：其他应收款 14610，贷：银行存款 14610 取得设备，借：固定资产 14610%2B34160，贷：其他应收款 14610，应付账款34160 支付尾款，借：应付账款 34160，贷：银行存款 34160
2023-01-08 11:16:10
????X????：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-08 11:36:41
邹老师：回复????X????不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2023-01-08 12:02:15
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 清秀的未来 发表的提问：
先预收房租租金，次月开具发票，然后收入按月确认的会计分录
你好 借 银行存款 贷 预收账款 然后次月开具发票 借 预收账款 贷 其他业务收入 应交税费 再每月 借 预收账款 贷 其他业务收入
19楼
2023-01-08 10:07:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菠萝菠萝蜜 发表的提问：
没有开具发票出去就做无票收入 ，这个怎么做会计分录啊，我在电商平台销售的收入
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
20楼
2023-01-08 11:07:19
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 崔卫东 发表的提问：
建筑业跨年未开具发票收入在下一年度开具了发票会计分录如何处理
未开票的收入跨年的账务处理是： 1、确认上年度未开票收入： 借：应收账款（或银行存款） 贷：应交税费-应交增值税-销项税 以前年度损益调整 2、结转 借：以前年度损益调整 贷：利润分配--未分配利润 3、计提及补缴附加税 （1）补提附加税 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-城建税 其他应交款-教育费附加 其他应交款-地方教育费附加 （2）结转时： 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整 （3）缴纳税费： 借：应交税金--城建税 其他应交款-教育费附加 其他应交款-地方教育费附加 贷：银行存款
21楼
2023-06-05 21:18:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Start 发表的提问：
请问开出的建安发票（自开） 要怎么做会计分录。我是收款方
建安业可以自开发票 了？ 借；应收账款 贷；主营业务收入
22楼
2023-06-05 21:24:33
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 和谐的滑板 发表的提问：
个人向公司借款，还款后公司开具发票会计分录怎么做
这个公司是不用开票的吗。
23楼
2023-06-05 21:35:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ A·品牌运动鞋批发 发表的提问：
对方企业预付一笔货款，要求我方本月开具发票，但货物要隔月才能发货，这样该怎么做会计分录？
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品 分录还是这样做，只是没有发出的商品做备查登记
24楼
2023-06-05 21:47:59
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A·品牌运动鞋批发：回复邹老师 库存商品 没有结余的，是要做负数了嘛
2023-06-05 22:14:47
邹老师：回复A·品牌运动鞋批发你好，你这个有货物销售，怎么存货会没有结余呢
2023-06-05 22:34:04
A·品牌运动鞋批发：回复邹老师 还没生产 出来的嘛
2023-06-05 22:57:24
邹老师：回复A·品牌运动鞋批发你好，这个就是你们没有按规定开具发票带来的问题 货物都没有生产，就已经开具销售发票了
2023-06-05 23:24:29
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ chensi111 发表的提问：
跟a公司有合作一个项目，项目收入30%给a公司，a公司开具发票跟，收到发票之后打款给a公司，现在的会计分录怎么做呢已经打款了呢
首先与a公司签订一个分包合同。他们按合同提供发票给你公司，你公司做该项目的成本
25楼
2023-06-06 21:05:19
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 星下灯 发表的提问：
销售货物，已开具发票，已出库，已拿到钱，如何做会计分录
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
26楼
2023-06-06 21:15:12
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会撒娇的龙猫 发表的提问：
小公司帮人家代卖字画，钱已收没有开具发票，当月发生退回字画.会计分录如何处理
您好！你钱退了吗？
27楼
2023-06-06 21:30:22
全部回复
会撒娇的龙猫：回复宋生老师 @宋老师：当月钱退了
2023-06-06 22:09:35
宋生老师：回复会撒娇的龙猫您好！借现金 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 金额写负数。
2023-06-06 22:32:52
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 娜 发表的提问：
跨年冲红的发票及重新开具发票的会计分录应该怎么做呢？
你好 你是什么业务 说下
28楼
2023-06-06 21:39:45
全部回复
娜：回复meizi老师 是这样的，我公司去年给客户开了专票，对方也都抵扣认证了，现在由于一些原因，要冲红发票，重新入账的价格比之前开具的单价低。
2023-06-06 21:53:50
娜：回复meizi老师 我想请问对去年的收入和汇算清缴有什么影响？
2023-06-06 22:18:23
meizi老师：回复娜你好 那跨年红冲 涉及损益用以前年度损益调整 转未分配利润 然后按你重新开票的入账
2023-06-06 22:30:35
娜：回复meizi老师 会计分录应该怎么做您能给我说下吗？
2023-06-06 22:53:58
娜：回复meizi老师  借：应收账款    （红字） 贷：以前年度损益调整（红字）     应交税费-应交增值税-销项税额（红字）     结转：    借：利润分配-未分配利润       贷：以前年度损益调整
2023-06-06 23:17:59
娜：回复meizi老师 老师您看下，是这样入账吗？
2023-06-06 23:44:13
meizi老师：回复娜你好 是的 按上面的分录 做
2023-06-06 23:55:38
娜：回复meizi老师 那去年的发票冲红对2018年的汇算清缴有什么问题吗？是不是收入要做调整呢？
2023-06-07 00:16:11
meizi老师：回复娜你好 你去年已经做了暂估 可以税前扣除 这个不用调增处理 你不是收到了发票 吗
2023-06-07 00:28:27
娜：回复meizi老师 我是给对方单位开的发票，我确认收入，对方确认成本，
2023-06-07 00:51:47
娜：回复meizi老师 2018年开具的发票，对方单位要调价，2049年让我发票冲红，重新开具发票，降低单价
2023-06-07 01:15:27
meizi老师：回复娜调价 你们就冲发票重新开
2023-06-07 01:41:26
娜：回复meizi老师 那对2018年的汇算清缴的收入有影响吗？
2023-06-07 02:05:14
meizi老师：回复娜你好 会 你不是按的高价入的18年收入
2023-06-07 02:25:11
娜：回复meizi老师 不明白，2018年高价入的，2019年冲红，然后再低价开出去。
2023-06-07 02:36:51
娜：回复meizi老师 2018年汇算清缴是否要调整，如何调整
2023-06-07 02:55:30
meizi老师：回复娜你好 你跨年红冲18年的收入 用以前年度损益调整 不需要调整 按你实际确定的收入交税
2023-06-07 03:11:06
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 田丹 发表的提问：
老师，我想问一下，我给对方开具发票，价格是20000元，但是对方却支付给我25000元，这种的会计分录我应该怎么做呢
你好，多支付的你们怎么处理
29楼
2023-06-06 21:47:59
全部回复
田丹：回复佟老师 直接做收入处理了
2023-06-06 22:04:41
田丹：回复佟老师 老师，我该怎么处理呢？
2023-06-06 22:16:16
佟老师：回复田丹做收入处理申报增值税即可
2023-06-06 22:28:28
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 努力奋斗ing 发表的提问：
10月份公司购买货物入库了，11月才开具发票给我们，这个会计分录怎么做
十月份借库存商品贷银行存款做的是这个吗？
30楼
2023-06-07 21:02:48
全部回复
努力奋斗ing：回复郭老师 借库存商品贷，应付账款    
2023-06-07 21:32:41
郭老师：回复努力奋斗ing借应付账款贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。
2023-06-07 21:59:27
努力奋斗ing：回复郭老师 这2笔分录做在一个凭证上吗？
2023-06-07 22:20:57
郭老师：回复努力奋斗ing可以的，可以在一个凭证里面。
2023-06-07 22:43:08
努力奋斗ing：回复郭老师 我做的借：库存商品   贷应付账款是按照价税合计(因为按照入库自动生成的所以上面写的是只有金额)
2023-06-07 23:06:58
郭老师：回复努力奋斗ing哦，没有关系的，借应付账款贷库存商品，这个是从你的之前暂估的金额。
2023-06-07 23:30:36
努力奋斗ing：回复郭老师 嗯嗯好的，谢谢
2023-06-07 23:47:19
郭老师：回复努力奋斗ing不要客气，工作愉快。
2023-06-08 00:13:22
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