kj_tcO34DKWUlm8：回复宋生老师 车间人员也是管理费用吗？

宋生老师：回复kj_tcO34DKWUlm8你好！这个费用都计入管理费用

kj_tcO34DKWUlm8：回复宋生老师 统一都入到管理费用中吗?车间的修理费也是入到管理费用中吗

宋生老师：回复kj_tcO34DKWUlm8你好！我是说福利费可以都计入管理费用。

kj_tcO34DKWUlm8：回复宋生老师 那车间人员的伙食费呢？每个月都要支付2万给承包人，都是挂账的，我计入制造费用-福利费有问题吗？

宋生老师：回复kj_tcO34DKWUlm8你好！你要计入制造费用也是可以的。

万春丽：回复小洪老师 属于机修员工，计入哪个科目合适呢

小洪老师：回复万春丽你好，间接费用-福利费，

万春丽：回复小洪老师 谢谢老师

小洪老师：回复万春丽好的，同学不用客气的。

蓝色的梦：回复邹老师 老师职工报销的工伤医疗费记什么科目？

邹老师：回复蓝色的梦你好，也是这个科目

蓝色的梦：回复邹老师 哦，用应付工资薪酬一福利费可以吗？

邹老师：回复蓝色的梦你好，借方是制造费用或管理费用——福利费 贷方是 应付工资薪酬一福利费

蓝色的梦：回复邹老师 明白了哈，谢谢老师耐心答疑

邹老师：回复蓝色的梦不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

鱼儿：回复江老师 这个怎么解释，不计入费用吗

江老师：回复鱼儿这个是属于公司的营业外支出，不计入费用。

jy204385：回复郭老师 是的，按规定是企业支付9个月的工资

郭老师：回复jy204385借管理费用，福利费 贷应付职工薪酬，福利费 借应付职工薪酬，福利费贷银行存款。

jy204385：回复郭老师 个人所得税不用申报的吧

郭老师：回复jy204385你好，工伤的不需要缴纳的。

晴雨：回复宋生老师 保险公司不赔的那部分进管理费用～福利费吗？

宋生老师：回复晴雨您好！是的。

糖果：回复郭老师 计提工资是：借：管理费用/销售费用 贷：应付职工薪酬 没有社保啊？是不是还得再做一份 计提关于个人社保部分的分录？

郭老师：回复糖果计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

糖果：回复郭老师 老师，请问 计提 社保时需要分类明细吗？如 养老/医疗/生育/工伤/失业，还是说只要一个 社保（公司部分）总数？

郭老师：回复糖果你好 自己选择 我们简单做 就做社保

糖果：回复郭老师 那公积还分 销售部门 和管理部门吗？

郭老师：回复糖果是的 需要分部门 和工资一样

糖果：回复郭老师 计提11月份（当月） 借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资（10月份） 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款（个人负担的10月份社保） 银行存款 缴纳社保（11月份单据显示属于11月份社保） 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应付款（个人负担的 11月份社保） 贷银行存款 老师，支付工资中的社保是10月份的社保，而11月份银行单据支付的是11月当月的社保，其他应付款借贷差额如何处理？

糖果：回复郭老师 计提11月份（当月） 借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资（10月份） 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款（个人负担的10月份社保） 银行存款 缴纳社保（11月份单据显示属于11月份社保） 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应付款（个人负担的 11月份社保） 贷银行存款 老师，支付工资中的社保是10月份的社保，而11月份银行单据支付的是11月当月的社保，其他应付款借贷差额如何处理？

郭老师：回复糖果其他应收款 你们先缴纳社保 后扣除

糖果：回复郭老师 也就是说，等到12月份 支付11月份工资的时候 再把其他应收款冲掉？ 12月支付11月份工资 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款（11月份银行扣款时个人部分） 其他应付款（11月份发放工资中应承担的个人部分） 银行存款

郭老师：回复糖果你好 对的 是这么做的

原来的我：回复朴老师 老师三千护工费，没发票怎么做

原来的我：回复朴老师 造一张工资单吗写护工费可以

朴老师：回复原来的我代扣代缴代申报个人所得税的哦，要不不能税前扣除

原来的我：回复朴老师 提前支付是不是借其他应收款，贷银行存款，下次发票冲

朴老师：回复原来的我嗯，是的哦，很正确，满意请给五星好评，谢谢

无聊的大象：回复辜老师 计入制造费用会转到成本，不影响吗？

无聊的大象：回复辜老师 然后慰问这位工伤人员的慰问金也计入制造费用？

辜老师：回复无聊的大象是的，工人的费用一般都是计入制造费用的

无聊的大象：回复辜老师 好的，谢谢老师

无聊的大象：回复辜老师 直接就是借制造费用-福利费，贷银行存款哈

辜老师：回复无聊的大象是的，可以这样账务处理

无聊的大象：回复辜老师 老师，那到时候税前列支时，只能按工资百分之十四列支吗

辜老师：回复无聊的大象是的，限额是工资的14%

无聊的大象：回复辜老师 明白了，谢谢

辜老师：回复无聊的大象好的，客气，帮到你就好

一一：回复宋生老师 如果我们只买三险的话，要是发生了劳动纠纷，就这个问题我们还是会吃亏对吗

宋生老师：回复一一您好！是的。还是会吃亏的。