同一经济业务会计分录中的多借多贷是很正常的

你好，把计提的分录冲销，然后做一笔正确的计提分录

是的

同学你好，你的分录正确。

本期合计，本年累计

你好，你可以参照一下这个例子 举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221

1、出票日期:数字必须大写，这里对于“零”的书写要特别引起注意 (1)月为壹、贰和壹拾的，应在其前加“零”，叁月至玖月前零字可写可不写，拾壹月、拾贰月前面要加“壹”; (2)日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”;拾壹至拾玖的，应在其前加“壹 ”，其他日期正常书写。 2、 收款人 (1)现金支票收款人可写为本单位名称，此时现金支票背面“被背书人”栏内加盖本单位的财务专用章和法人章，之后收款人可凭现金支票直接到开户银行提取现金。 (2)现金支票收款人可写为收款人个人姓名，此时现金支票背面不盖任何章，收款人在现金支票背面填上身份证号码和发证机关名称，凭身份证和现金支票签字领款。 (3)转帐支票收款人应填写为对方单位名称。转帐支票背面本单位不盖章。 3、用途 (1)现金支票有一定限制，一般填写“备用金”、“差旅费”、“”、“劳务费”等。 (2)转帐支票没有具体规定，按实际用途填写。 4、盖章 支票正面盖财务专用章和法人章，缺一不可，印泥为红色，印章必须清晰，印章模糊只能将本张支票作废，换一张重新填写重新盖章。 盘点完这些基本注意事项，我们来看一看在实际工作中需要注意的关键点: 1、若以支票打印机填制，必须对齐支票金额及日期。 2、若以手写填制，则所有内容均以手写填制。不可部分打印机填写部分手写。 3、当手工填制支票时，务必以正楷填写，避免字迹模糊、连笔等情况，使支票内容清晰可辩。 4、在填制支票过程中若出现错误，不可修改，而是需要作废出现错误支票，换一张重新填写。