同学你好！还有其他资料吗？

同学，你好，你可以先做其他应付款，后续检验完毕，不用返回的话，就转成收入

借；其他应付款 贷；库存现金等科目

你好 借：现金 贷：待处理财产损益 批准后 借：待处理财产损益 贷：营业外收入

这个要参考报告要求填列

辅导期是针对一般纳税人的。小规模没有辅导期的说法

你少扣了员工社保，那16年1月份的员工社保你缴纳了吗？

税务检查(Tax examination)。 税务检查制度是税务机关根据国家税法和财务会计制度的规定，对纳税人履行纳税义务的情况进行的监督、审查制度。税务检查是税收征收管理的重要内容，也是税务监督的重要组成部分。搞好税务检查，对于加强依法治税，保证国家财政收入，有着十分重要的意义。会计检查是根据会计核算提供的数据、资料及其他有关资料，对会计工作的正确性，会计资料的真实性、完整性，及单位经济活动的合理、合法性进行的检查。税务稽查是税务机关代表国家依法对纳税人的纳税情况进行检查监督的一种形式，具体包括日常稽查、专项稽查和专案稽查。