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计提累计折旧的会计分录
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 和谐的红牛 发表的提问：
多种固定资产折旧分录借：销售费用贷：累计折旧一电视机。 贷：累计折旧一歺椅，贷累计折旧一会议桌还是直接写总数借：销售费用货累计折旧总数
折旧需要分每个固定资产写。
181楼
2023-09-06 17:58:22
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 缓慢的面包 发表的提问：
计提折旧会计分录怎么启
借:管理费用（或者有关成本）贷累计折旧
182楼
2023-09-06 18:27:19
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 外向的戒指 发表的提问：
新会计制度下，补提折旧：借：净资产，就是借：累计盈余，是吗，以后每月提折旧：咋做分录 ，谢谢了，求指导
借：单位 管理费用 贷：固定资产累计折旧
183楼
2023-09-06 18:37:21
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 菲菲 发表的提问：
老师好 固定资产计提折旧完了 累计折旧的总金额5万， 最后怎么做分录呀（把累计折旧5万转化为无余额）
借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产
184楼
2023-09-06 19:02:59
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菲菲：回复东老师 不明白 购进固定资产为5万了 折5年，累计也是5万 怎么结转才让累计折旧为零
2023-09-06 19:26:04
东老师：回复菲菲累计折旧一借一贷不就没了吗
2023-09-06 19:46:35
菲菲：回复东老师 借，固定资产清理  5 贷，累计折旧  5
2023-09-06 20:04:22
东老师：回复菲菲借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产  这么做的
2023-09-06 20:27:47
菲菲：回复东老师 不明白 老师 假设固定资产5100元，折5年 每月计提85元 现在已经折旧5年，累计折旧总5100元了 问最后一步的累计折旧怎么做分录 借，固定资产清理5100 借，累计折旧5100 贷，固定资产10200 是这样吗
2023-09-06 20:49:02
东老师：回复菲菲对阿奇最后就是这么做的
2023-09-06 20:59:22
菲菲：回复东老师 老师 假设是今年3末折旧完，是不是3月底就做这个分录了？
2023-09-06 21:19:59
东老师：回复菲菲折旧完继续使用就不处理
2023-09-06 21:38:24
东老师：回复菲菲
2023-09-06 21:58:28
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 欢喜的茉莉 发表的提问：
政府会计制度下，事业单位补提2018年12月31日前固定资产累计折旧的会计分录为借：累计盈余 贷：固定资产折旧 ，那么2018年以前买的没提完的固定资产到2019年每月计提时是借：累计盈余还是业务活动费
你好！ 2019年每月计提时是借：业务活动费
185楼
2023-09-07 17:55:57
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ jack 发表的提问：
设备一台60000元，使用年限5年，按直线法计提当月折旧，会计分录
借：管理费用-折旧 贷：累计折旧 60000/5/12
186楼
2023-09-07 18:17:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 从容的项链 发表的提问：
计提本月折旧的会计分录怎么写？
你好，计提本月折旧的会计分录是 借：制造费用 管理费用等科目 贷：累计折旧 
187楼
2023-09-07 18:32:59
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 无聊的奇异果 发表的提问：
请教：政府会计制度下，事业单位补提2018年12月31日前固定资产累计折旧的会计分录
不提折旧借：累计盈余 贷：固定资产累计折旧。
188楼
2023-09-07 18:45:51
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 米嘟妈妈 发表的提问：
补提跨年固定资产分录，还有补提跨年累计折旧分录？
你好 补计提借方以前年度损益贷方累计折旧借方未分配利润贷方以前年度损益
189楼
2023-09-07 19:02:58
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米嘟妈妈：回复meizi老师 那固定资产咧
2023-09-07 19:42:53
meizi老师：回复米嘟妈妈你好 借方固定资产贷方银行 补做分录即可
2023-09-07 20:10:04
米嘟妈妈：回复meizi老师 不是借：固定资产，贷：利润分配-未分配利润，小规模纳税人
2023-09-07 20:29:48
meizi老师：回复米嘟妈妈你好 不是 你是购买固定资产 不是这样做
2023-09-07 20:58:46
米嘟妈妈：回复meizi老师 小规模补记跨年固定资产分录？
2023-09-07 21:26:56
meizi老师：回复米嘟妈妈你好 借方固定资产 贷方银行 就是这样做哈
2023-09-07 21:50:10
米嘟妈妈：回复meizi老师 跨年固定资产的金额被我做到管理费用了，这怎么冲销
2023-09-07 22:07:25
meizi老师：回复米嘟妈妈你好 那你实际金额不大的话就计入管理费用也是可以的 如果你要计入固定资产的话 要走以前年度损益来冲掉 后补做固定资产 和折旧的 看你现在想怎么处理
2023-09-07 22:25:51
米嘟妈妈：回复meizi老师 全部冲掉就是：借：固定资产贷：银行存款(全部红字)，折旧不用冲吧，然后重做：借：固定资产，贷：利润分配-未分配利润，折旧补提就是：借：利润分配-未分配利润，贷：累计折旧，这样吗
2023-09-07 22:46:12
meizi老师：回复米嘟妈妈你不是做的管理费用，咋个去冲固定资产去了！你去年分录咋说的哦
2023-09-07 23:14:03
米嘟妈妈：回复meizi老师 去年：借：固定资产，管理费用，贷：银行存款，当时统计错误
2023-09-07 23:24:40
meizi老师：回复米嘟妈妈你好 去年怎么又做了固定资产 又做了管理费用呀。。。你金额是怎么写的 就填固定资产金额是多少 把分录和金额都写上
2023-09-07 23:43:51
米嘟妈妈：回复meizi老师 我们是小企业准则，无以前年度损益调整科目，我就是资产少记，管理费用多记了，先冲销借：固定资产(红字)，未分配利润(红字)，贷：银行存款(红字)，再重新做借：固定资产，未分配利润，贷：银行存款，补提跨年的折旧就是：借：未分配利润，贷：累计折旧，请问这做对吗？
2023-09-08 00:01:49
meizi老师：回复米嘟妈妈你好 先冲销借：固定资产(红字)，未分配利润(红字)，贷：银行存款(红字)，再重新做借：固定资产，贷：银行存款，补提跨年的折旧就是：借：未分配利润，贷：累计折旧，这样做 你第二部 干嘛还走未分配利润 你第二部直接就是做借方固定资产贷方银行就行
2023-09-08 00:26:24
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 雪梅 发表的提问：
牧业有限公司肉牛计提折旧的会计分录，什么样的牛计提折旧？
你好，生产性生物资产累计折旧是指企业（农业）成熟生产性生物资产的累计折旧。本科目专用于农业会计。 会计处理 一、本科目核算企业（农业）对成熟生产性生物资产计提的累计折旧。 二、本科目应当按照生产性生物资产的种类、群别、所属部门等进行明细核算。 三、企业对成熟生产性生物资产按期计提折旧时，借记“农业生产成本”、“管理费用”等科目，贷记本科目。 四、本科目期末贷方余额，反映企业成熟生产性生物资产的累计折旧额。
190楼
2023-09-11 18:01:07
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 天使爱美丽 发表的提问：
老师，我去年多提折旧了，去年的分录是: 借:管理费用，贷: 累计折旧，今年调整的话，借:累计折旧，贷:利润分配-未分配利润，这样的话累计折旧调整了，可是管理费用没调整，可以么
你20年汇算清缴调增的可以 不调增利润分配改管理费用
191楼
2023-09-11 18:24:22
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天使爱美丽：回复郭老师 20年我没有调增去年多提的折旧费，那我今年直接做分录借: 管理费用 1750红字，贷: 累计折旧 1750红字？
2023-09-11 18:38:01
郭老师：回复天使爱美丽你好，二零年可以这么做的。
2023-09-11 18:58:50
天使爱美丽：回复郭老师 那为什么只能调增后才能借:累计折旧，贷:利润分配-未分配利润呢
2023-09-11 19:26:27
郭老师：回复天使爱美丽一九年你如果做了管理费用，你二零年影响二零年的利润了不是吗？一九年已经调整了，调增啦，没有抵扣所得税，你在影响了二零年不就少抵扣了
2023-09-11 19:49:17
黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 虹 发表的提问：
老师你好：固定资产折旧生成的分录：借：累计折旧 贷：累计折旧 我从那修改了？
1.首先要反结账； 2.反审核； 3.如果有固定资产模块，进入其模块进行修改； 4.如果没有固定资产模块，进入凭证查询里修改
192楼
2023-09-11 18:53:59
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虹：回复黄老师-阿顶 用的快账 固定资产模块 但是 我不知道 在哪改了
2023-09-11 19:24:39
黄老师-阿顶：回复虹有固定资产模块的话，进入模块找凭证管理
2023-09-11 19:42:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 有有 发表的提问：
计提固定资产折旧 固定资产分明细 那计提的累计折旧要不要分明细
你好，需要分明细的 借；管理费用等科目 贷；累计折旧-某某固定资产
193楼
2023-09-12 18:04:48
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有有：回复邹老师 那要不要再做一笔 借：累计折旧 贷：固定资产 分录
2023-09-12 18:18:00
邹老师：回复有有你好，不需要 你所提供的分录一般都是固定资产清理的时候需要做的分录
2023-09-12 18:40:55
有有：回复邹老师 哦哦 好的 谢谢了
2023-09-12 19:05:53
邹老师：回复有有不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-09-12 19:16:45
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 芝麻开门 发表的提问：
计提折旧的时候，借：制造费用/管理费用/销售费用贷：累计折旧这样写分录吧？
是的
194楼
2023-09-12 18:18:32
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芝麻开门：回复袁老师 老师计提的意思就是把每个月该摊销的部分计算提取出来是这个意思吗？
2023-09-12 18:30:00
袁老师：回复芝麻开门是的。你的理解正确
2023-09-12 18:52:33
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 梓垚 发表的提问：
老师，我们单位9.30日买的油烟机3500元，怎样计提会计折旧，会计分录怎样做
你好，借管理费用-折旧费用，贷累计折旧-固定资产，先入帐借固定资产，贷银行存款，
195楼
2023-09-12 18:25:37
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梓垚：回复小洪老师 计提年限，有没有残值，一个月计提多少
2023-09-12 18:56:11
小洪老师：回复梓垚你好，折旧年限一年，残值率5%， 3500*（1-5%）/12计算出来的就是每个月的折旧额
2023-09-12 19:14:30
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