首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
小规模购金税盘会计分录
分享
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ GZY 发表的提问：
请问老师：小规模购税控盘，分录怎么做？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
166楼
2023-08-21 18:43:04
全部回复
GZY：回复紫藤老师 小规模购税控盘，可做减免税吗？
2023-08-21 19:02:06
紫藤老师：回复GZY小规模购税控盘，全额减免税
2023-08-21 19:15:13
紫藤老师：回复GZY按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”（减免税）科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-08-21 19:41:15
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ A 대 보 发表的提问：
小规模纳税人初次购买金税盘200和维护费280的分录怎么写，
你好！借管理费用-办公费 贷银行存款等 抵减的时候金额应交税费-应交增值税-减免税额 贷营业务 收入
167楼
2023-08-21 19:12:01
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 147 发表的提问：
小规模金税盘发票抵税分录怎么做
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
168楼
2023-08-21 19:38:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 彭鹏 发表的提问：
我是小规模 购买的税控盘怎么做分录
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
169楼
2023-08-22 18:51:21
全部回复
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 懒逸waif 发表的提问：
小规模纳税人购买税控盘的分录怎么做？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
170楼
2023-08-22 19:08:10
全部回复
懒逸waif：回复糖果老师 小规模这个怎么全额抵扣呢？
2023-08-22 19:27:19
糖果老师：回复懒逸waif直接通过填写申报表抵扣的
2023-08-22 19:45:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小草 发表的提问：
小规模纳税人金税盘18.3月才全额抵扣17.9月开的发票，怎么做会计分录？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
171楼
2023-08-22 19:19:29
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 神勇的服饰 发表的提问：
初创企业取得的金税盘480 小规模 和一般纳税人账务处理是一样的吗？会计分录怎么写？ 后期金税盘280 会计分录？也是一样的吗？
你好 是的 小规模和一般纳税人是一样的 借 管理费用-办公费 贷 银行存款 减免的时候 借 应交税费（减免税款）借 管理费用-办公费 负数
172楼
2023-08-22 19:35:58
全部回复
神勇的服饰：回复答疑苏老师 小规模纳税人，申报增值税的时候，减免税款这部分可以抵扣掉对吗？ 金税盘 2019.10 借 办公费 贷 银行了 2019.4 借 应交税费（减免税款） 贷 办公费 可以这么操作吗？摘要怎么写？
2023-08-22 19:48:11
答疑苏老师：回复神勇的服饰你好 用软件做账的话，管理费用记借方负数，摘要就写税控盘减免税款。
2023-08-22 20:09:25
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
小规模纳税人首次购买金税盘，对方开了200专票，280普票，完整会计分录怎么做？专票需要认证吗？
您好 借 管理费用 贷 银行存款 借 应交税费～应交增值税 贷 管理费用 专票不需要认证
173楼
2023-08-23 18:41:18
全部回复
同舟之情：回复bamboo老师 这是这个月入账分录，下个月抵扣是做 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-增值税-减免 对吗？
2023-08-23 19:11:16
bamboo老师：回复同舟之情下个月抵减做我写的第二笔分录
2023-08-23 19:33:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 苗条的玉米 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘，可本期没有销售，怎么抵减做分录？
你好，没有销售没有应纳税额，本期只需要做费用分录，等实际抵扣再做减免分录的
174楼
2023-08-23 19:07:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 世界和平i997 发表的提问：
老师，小规模纳税人新购进金税盘，盘200，服务费280，老师，我的分录应该咋做，最好后面跟上科目金额，我们是小规模纳税人
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。480 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。480
175楼
2023-08-23 19:16:49
全部回复
世界和平i997：回复邹老师 老师，之前月份购进的没有抵扣，可以在这个月进行抵扣分录吗
2023-08-23 19:35:14
邹老师：回复世界和平i997你好，可以在这个月进行抵扣，然后做相应分录的
2023-08-23 19:55:54
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 皮卡丘 发表的提问：
小规模金税盘服务费怎么写分录
你好 借：应交税金-增值税 贷：银行存款
176楼
2023-08-23 19:32:59
全部回复
皮卡丘：回复月月老师 老师，金税盘的抵扣期限是多久呢
2023-08-23 19:51:34
皮卡丘：回复月月老师 我现在写了一比分录 借 管理费用 480 贷 银行存款480 这个季度没有要交的税，请问还要写这下面一比分录吗 借 应交税费-应交增值税 480 贷 管理费用 480
2023-08-23 20:06:25
月月老师：回复皮卡丘你好，这个可以一直抵扣。可以写这个分录，增值税借方有余额。就是可抵扣的增值税。
2023-08-23 20:20:33
皮卡丘：回复月月老师 可以先不写这笔增值税的分录吗
2023-08-23 20:39:54
月月老师：回复皮卡丘你好，是可以的，抵扣的时候再写。
2023-08-23 21:02:53
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 糖炒栗子M 发表的提问：
新开办小规模纳税人公司购买金税盘，员工代垫，怎么做分录
您好，同学，需要做： 借：管理费用 贷：其他应付款
177楼
2023-09-05 18:33:08
全部回复
糖炒栗子M：回复晓宇老师 那需要再做应交税费吗？
2023-09-05 18:51:59
晓宇老师：回复糖炒栗子M等您申报抵扣时，再做应交税费。
2023-09-05 19:14:35
糖炒栗子M：回复晓宇老师 申报抵扣在什么时候？
2023-09-05 19:35:03
晓宇老师：回复糖炒栗子M在您季度申报增值税时。
2023-09-05 19:56:31
糖炒栗子M：回复晓宇老师 那做进项税扣除吗？分录应该怎么做？小规模纳税人不能做抵扣吧？
2023-09-05 20:11:14
晓宇老师：回复糖炒栗子M小规模可以做减免税款抵扣，不能做进项税额抵扣。分录： 借:应交税费--应交增值税(减免税款) 贷:管理费用
2023-09-05 20:24:49
糖炒栗子M：回复晓宇老师 好的，谢谢您
2023-09-05 20:46:18
晓宇老师：回复糖炒栗子M不用客气，请帮老师点击5星好评！
2023-09-05 21:14:01
糖炒栗子M：回复晓宇老师 老师，餐费，油费做到管理费用里吗？怎么计入成本？
2023-09-05 21:41:14
晓宇老师：回复糖炒栗子M是的，需要计入管理费用中，需要有发票才能计入成本。
2023-09-05 22:10:18
糖炒栗子M：回复晓宇老师 那分录怎么做呢
2023-09-05 22:22:51
晓宇老师：回复糖炒栗子M借：管理费用 贷：银行存款
2023-09-05 22:34:12
糖炒栗子M：回复晓宇老师 代垫费用，也走其他应付吧？有发票，怎么计入成本
2023-09-05 22:52:37
晓宇老师：回复糖炒栗子M不是的，您企业代垫费用，计入其他应收款。
2023-09-05 23:18:10
糖炒栗子M：回复晓宇老师 员工代垫的费用走其他应收款，那老板自己垫的款可不可以走其他应付？
2023-09-05 23:28:49
晓宇老师：回复糖炒栗子M不是，同学，如果是企业代垫费用，计入其他应收款，如果是员工或老板为企业代垫费用，计入其他应付款
2023-09-05 23:39:37
糖炒栗子M：回复晓宇老师 那分录就是借管理费用，贷其他应付吧？
2023-09-06 00:04:53
晓宇老师：回复糖炒栗子M是的，同学，您的理解正确!别忘了给老师5星好评哦
2023-09-06 00:27:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 独特的牛排 发表的提问：
小规模公司收到购买金税盘的增值税专用发票如何做分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目
178楼
2023-09-05 18:58:00
全部回复
独特的牛排：回复邹老师 小规模公司可以抵扣买金税盘的增值税吗？
2023-09-05 19:29:25
邹老师：回复独特的牛排你好，是可以全额抵扣 买金税盘的费用，可以用这个抵扣增值税应纳税额的
2023-09-05 19:51:26
独特的牛排：回复邹老师 含税200元，可以全额抵扣增值税？
2023-09-05 20:09:20
邹老师：回复独特的牛排你好，是的，是可以全额抵扣小规模增值税应纳税额的
2023-09-05 20:27:11
独特的牛排：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-09-05 20:40:32
独特的牛排：回复邹老师 老师，公司代扣代缴养老保险，这个需要计提吗？
2023-09-05 21:02:18
邹老师：回复独特的牛排你好，公司部分是需要计提的 个人部分从个人工资扣除就是了
2023-09-05 21:20:25
独特的牛排：回复邹老师 计提分录和缴纳分录怎么写？
2023-09-05 21:40:52
邹老师：回复独特的牛排你好，计提，借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保 缴纳，借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人负担部分），贷；银行存款
2023-09-05 21:58:06
独特的牛排：回复邹老师 老师，我还是不会写，员工工资2000元，个人养老：269.76元，单位：674.40元，计提和缴纳的分录怎么写？麻烦给我写一下
2023-09-05 22:11:15
邹老师：回复独特的牛排你好 计提，借；管理费用等科目674.40，贷；应付职工薪酬——社保 674.40 缴纳，借；应付职工薪酬——社保674.40，其他应收款（个人负担部分）269.76，贷；银行存款（合计） 计提工资，借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——工资 2000 从工资扣除个人负担部分，借；应付职工薪酬——工资269.76，贷；其他应收款（个人负担部分）269.76
2023-09-05 22:21:38
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 重新出发 发表的提问：
小规模金税盘和金税盘维护费抵扣增值税怎么做分录？
第一步 借：管理费用 贷：银行存款 第二步 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入
179楼
2023-09-05 19:08:59
全部回复
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 忐忑的自行车 发表的提问：
小规模纳税人计提税金会计分录
你好，刷新 翻看 我 您有10+条未查看新闻，点击查看 小规模和一般纳税人计提增值税会计分录怎么做？ 用户19151287282019-07-02 20:33 我们都知道纳税人分为小规模和一般纳税人两种，这两个纳税人针对增值税的时候是什么情况呢？最近有好多小伙伴咨询，今天就为大家介绍下！ 小规模纳税人计提增值税会计分录： 增值税小规模纳税人按3%计征增值税 应纳增值税=计税销售额*3% 计税销售额=含税销售额/（1+3%） 如销售货物取得103元现金时 借现金103 贷主营业务收入100 应交税金-应交增值税3 在月底计提城建税、教育费附加 借主营业务税金及附加 贷应交税金-应交城建税 其他应交款-教育费附加 此月初缴纳时 借应交税金-应交增值税 -应交城建税 其他应交款-教育费附加 贷银行存款
180楼
2023-09-06 17:43:25
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料