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投资其他公司做会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Incarnation of the devil 发表的提问：
收到个人对我公司的一个工程项目投资款的会计分录怎么做，他对本公司并没有入股，不做公司股东，只是对这个项目进行投资，且享有这个项目的收益，我想知道，我分录应该怎么处理，如果计入“其他应付款”，是不是意味着以后要还?
你好，同学。 是的，你这放其他应付款后面就是要归还的
196楼
2023-09-21 17:44:31
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Incarnation of the devil：回复陈诗晗老师 收到投资款、盈利、亏损这些正确的会计分录怎么走？
2023-09-21 18:16:30
陈诗晗老师：回复Incarnation of the devil借银行存款 贷实收资本 借本年利润 贷 利润分配 借 利润分配 贷 本年利润
2023-09-21 18:37:17
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Nancy 发表的提问：
一家公司对另外一家公司投资，会计分录怎么做
你好 借 长期股权投资 贷 银行存款
197楼
2023-09-21 18:06:41
全部回复
Nancy：回复答疑苏老师 增资不应该是入实收资本吗
2023-09-21 18:37:01
答疑苏老师：回复Nancy你好 接收投资的公司计入实收资本 你们属于投资方还是被投资方？
2023-09-21 18:50:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 弓长木卯芬 发表的提问：
老师。我司借其他公司往来款做周转金。会计分录怎么做
你好，借；银行存款等科目，贷；其他应付款
198楼
2023-09-21 18:25:49
全部回复
弓长木卯芬：回复邹老师 之前的同事一直做成借银行存款，贷其他应收款。可行吗？
2023-09-21 18:40:26
邹老师：回复弓长木卯芬你好，先借款，应当通过其他应付款核算才是的
2023-09-21 18:52:33
弓长木卯芬：回复邹老师 那。后期付钱出去还给对方。分录怎么做呢。
2023-09-21 19:09:52
邹老师：回复弓长木卯芬你好，借；其他应付款，贷；银行存款
2023-09-21 19:22:43
弓长木卯芬：回复邹老师 那如果。我是先借钱出去。。是不是应该做借银行存款，贷其他应收款
2023-09-21 19:51:44
邹老师：回复弓长木卯芬你好，先借钱出去，现在收回是这样做分录
2023-09-21 20:08:11
弓长木卯芬：回复邹老师 那老师。如果是我司先借钱出去。收回后。其他公司又进行第二次借钱。分录做成借其他应收款。贷银行存款。对吗
2023-09-21 20:33:52
邹老师：回复弓长木卯芬你好，是的，是这样处理的
2023-09-21 20:55:04
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 迷人的眼睛 发表的提问：
老师好，2016年度，我们投资其他公司，付款入帐时: 借:银行存款 贷:其他应付款--**公司 然后，我忘记在投资时将其他应付款--**公司，转入“长期股权投资--**公司”科目啦。所以，去年对方单位退回我单位投资款的时候（解除合作），我做的会计分录是： 借：其他应付款--**公司 贷：银行存款 现在已跨年了，做完去年度的汇算清缴啦。今年我现在该如何调账呢？
你好！ 不涉及损益，可以不用考虑调账了。
199楼
2023-09-21 18:38:59
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迷人的眼睛：回复蒋飞老师 好的！谢谢
2023-09-21 19:16:20
蒋飞老师：回复迷人的眼睛不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-09-21 19:41:09
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ a奇 发表的提问：
公司 xx项目为取得项目资本金 从政府投资的其他部门共审计出9700多万元的非货币资金 这个款应该怎么做会计分录呢？
借，固定资产/非货币性资金，贷，实收资本
200楼
2023-10-09 17:22:15
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a奇：回复小杨老师 老师，那这个固定资产，还需要计提折旧吗？
2023-10-09 17:52:06
小杨老师：回复a奇需要的正常计提折旧费
2023-10-09 18:10:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 光明 发表的提问：
什么是其他货币资金存出投资款？ 怎么写会计分录？ 什么时候会用到？
你好 存出投资款：买股票、债券、基金等交易性金融资产时的资金 比如购买股票，转到证券账户 借；其他货币资金——存出 投资款 贷；银行存款 购买股票 借；交易性金融资产 贷；其他货币资金——存出 投资款
201楼
2023-10-09 17:36:34
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司以银行存款去投资其他公司，分录是：借：长期股权投资，贷：银行存款。分录是不是这样做，具体要附上哪些单据？
您好！是的，一般是附上汇款单据，如果有被投资公司的股东决议之类的也可以附上。
202楼
2023-10-09 18:05:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 向阳花☞ 发表的提问：
我公司收到一笔短期投资款，该投资协议规定：甲公司以投资名字转款200万给我司，我公司6个月期满归还甲公司本金及利息10万。公司章程不变。 我司收到投资款时会计分录： 借：银行存款 200万 贷：其他应付款-A公司200万 问：我公司归还投资款时会计分录？需要什么做附件？我司需要交什么税吗？
你好，你们不需要缴纳税金，对方要给你开具利息发票 分录 借其他应付款 财务费用 贷银行存款
203楼
2023-10-10 17:27:31
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向阳花☞：回复佟老师 对方没有给我们开利息发票，他们是慈善协会的
2023-10-10 17:39:32
向阳花☞：回复佟老师 我们只有银行付款凭证和投资合同
2023-10-10 18:08:01
佟老师：回复向阳花☞那也是这样处理，附件就是凭证及合同
2023-10-10 18:33:19
向阳花☞：回复佟老师 好的，谢谢
2023-10-10 18:47:33
佟老师：回复向阳花☞不客气，祝您学习愉快
2023-10-10 19:09:53
向阳花☞：回复佟老师 还有，麻烦问一下这个利息所得税汇算的时候需要填增吗？为什么有的老师回答说需要做成分红？
2023-10-10 19:31:27
佟老师：回复向阳花☞怎么会是分红呢，也没有变更股权 没有利息发票需要调增处理的
2023-10-10 20:00:24
向阳花☞：回复佟老师 意思是如果变更了股权才会是分红哈？她说我们这个利息支出没有发票，所得税汇算清缴的时候需要调增。我资历比较浅，也搞不懂这个怎么处理
2023-10-10 20:11:28
佟老师：回复向阳花☞意思是如果变更了股权才会是分红哈？对， 她说我们这个利息支出没有发票，所得税汇算清缴的时候需要调增。我资历比较浅，也搞不懂这个怎么处理 是的，这个需要将没有发票的调增处理的
2023-10-10 20:22:08
向阳花☞：回复佟老师 意思是怎么们公司支付的利息都要调增？我前年的也没有调，这个怎么办？
2023-10-10 20:51:49
佟老师：回复向阳花☞这个按道理说你是要调整前年汇算表的
2023-10-10 21:11:21
向阳花☞：回复佟老师 刚打电话问了，他们说他们是政府部门，不会开发票出来。只有收据。说我们这种有有合同，就用回单做账就可以了。不知道会不会有风险？
2023-10-10 21:26:11
佟老师：回复向阳花☞不对，他们发生纳税义务就应该开具，但他们强制不开也没有办法，你们就调增处理即可
2023-10-10 21:37:58
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 长情的月饼 发表的提问：
老师如图，投资方甲公司如何做会计分录
那你这边投资方直接是 借长期股权投资。贷银行存款，处理的
204楼
2023-10-10 17:56:29
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长情的月饼：回复陈诗晗老师 如图1估值6000万高于目标公司所有者权益4111.06万（见图1），这个在甲公司投资时不用考虑商誉什么的对吧？就做您说的分录吗
2023-10-10 18:35:51
长情的月饼：回复陈诗晗老师 借长投8400万 贷银行存款8400万
2023-10-10 18:56:40
陈诗晗老师：回复长情的月饼嗯，因为你是作为那个投资方，你直接按照你支付的对价来确定就行了，这个不考虑商誉这些
2023-10-10 19:26:11
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 迷人的眼睛 发表的提问：
老师好，2016年度，我们投资其他公司，付款入帐时: 借:银行存款 贷:其他应付款--**公司 然后，我忘记在投资时将其他应付款--**公司，转入“长期股权投资--**公司”科目啦。所以，去年对方单位退回我单位投资款的时候（解除合作），我做的会计分录是： 借：其他应付款--**公司 贷：银行存款 现在已跨年了，做完去年度的汇算清缴啦。今年我现在该如何调账呢？
您好 当时没有计入“长期股权投资--**公司” 现在退回投资款冲减其他应付款科目正确的 不需要再调整啊
205楼
2023-10-10 18:02:59
全部回复
泡泡酱老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 0w
引用 @ 明亮的斑马 发表的提问：
某企业因并购业务的需要，将债权投资重分类为其他债权投资。重分类日：（1）该债权投资的摊余成本为121000元。其中，债券面值100000元。应计利息20000元，利息调整尚未摊销的借差1000元，（2）该债券的公允价值为120000元。 问：1.该债券投资重分类为其他债权投资，编写会计分录。2.调整公允价值，编写会计分录。
您好，同学请稍后，老师正在解答
206楼
2023-10-11 16:31:54
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泡泡酱老师：回复明亮的斑马（1）借：其他债权投资-面值 100000                                     -应计利息  20000                                     -利息调整  1000 贷：债权投资  121000 （2）借：其他综合收益  1000 贷：其他债权投资-公允价值变动  1000
2023-10-11 17:03:04
明亮的斑马：回复泡泡酱老师 假定某企业于20×1年7月购入某项固定资产用于产品生产，原值60 000元，预计净残值为2 000元，预计使用年限为5年。用双倍余额递减法计算该项固定资产20×1年8月至20×1年12月的月折旧额并进行账务处理。请写出会计分录。 老师请问这题怎么做呢？
2023-10-11 17:16:23
泡泡酱老师：回复明亮的斑马同学新的问题需要重新提问
2023-10-11 17:29:45
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ Jessica 发表的提问：
我公司投资360万给A公司拍电影，这个会计分录该怎么做？后期他们又给我们开了360万的发票，又该怎么做？要结转成本该怎么做会计分录？
你好同学，他们给你开的这个发票是什么内容呢？然后你作为投资的话，你占股份吗。
207楼
2023-10-11 16:55:30
全部回复
Jessica：回复李霞老师 广播影视服务--制作费，普票
2023-10-11 17:23:43
李霞老师：回复Jessica你好，如果说这种情况的话，你只能作为你的成本费用来入账了，你可以计入到长期待摊费用里，可以进行摊销。
2023-10-11 17:41:25
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ why 发表的提问：
A公司向B公司投资了30万元，怎么做会计分录
借：长期投资——长期股权投资（成本）300000 贷：银行存款300000
208楼
2023-10-11 17:21:50
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ hua 发表的提问：
公司投资了另一个公司一笔钱，会计分录怎么做
你好 借方长期股权投资 贷方银行
209楼
2023-10-11 17:50:13
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 时光恍然 发表的提问：
公司的某一个员工社保由其他公司代扣，工资正常发放，怎么做会计分录呢？
您好！你只做你公司的这部分工资的就可以了。 借管理费用等 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行存款
210楼
2023-10-11 18:02:59
全部回复
时光恍然：回复宋生老师 但是人事部给的工资表里面又做了他的社保，那怎么处理？
2023-10-11 18:27:30
宋生老师：回复时光恍然您好！你不是说由其他公司代扣吗？ 就不用做啊
2023-10-11 18:53:47
时光恍然：回复宋生老师 好的，谢谢
2023-10-11 19:18:30
宋生老师：回复时光恍然您好！不客气。
2023-10-11 19:37:14
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