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支付境外设计费会计处理
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小米饭 发表的提问：
支付境外母公司外债利息怎么计算所得税和增值税比如支付5万美元利息，所有税费境内子公司承担
50000×汇率/1.06×6%增值税 所得税50000×汇率/1.06×10% 你计算一下
46楼
2023-06-25 21:10:10
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 莫菲 发表的提问：
老师，请问现在支付2018年所得税，怎样进行会计处理
借：以前年度损益调整 贷：应缴税金——应缴所得税 借：应缴税金——应缴所得税 贷：银行存款 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整
47楼
2023-06-25 21:36:00
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Ayan 发表的提问：
我司与境外签订技术服务合同120万，分四个季度支付每季度支付30万，3月支付第一季度境外服务费30万（实付境外），增值税20134.23元、所得税33557.05元、附加税2013.42元、印花税360元全部由我司承担，会计分录怎么录入？
借，X费用支出等120➕各项税 贷，应付账款120 应缴税费～代扣代缴
48楼
2023-06-26 20:49:38
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王磊博老师
职称：注册会计师,初级会计师,CMA
4.94
解题: 0.07w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
企业生产车间委托外单位修理机器设备，对方开来的专用发票上注明修理费5850元，计入本期成本费用，款项从银行存款支付。如何进行会计处理
借：制造费用 贷：银行存款
49楼
2023-06-26 21:03:28
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장 신 영：回复王磊博老师 为啥这个没有对进项税进行会计处理啊
2023-06-26 21:23:01
王磊博老师：回复장 신 영借：制造费用 进项 贷：银行存款
2023-06-26 21:49:10
장 신 영：回复王磊博老师 到底是上面的答案还是下面的啊？
2023-06-26 22:00:46
王磊博老师：回复장 신 영您好！，应该是下面的。
2023-06-26 22:21:56
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 喜气洋洋 发表的提问：
我司由境内法人与境外自然人共同投资，现境外自然人将股份转让给境内法人变成内资企业，实收资本总额不变，请问支付给境外自然人投资款由境内法人还是我司支付？如果由我司支付该如何帐务处理？
你好！应该是有受让方付款，单位只做股东变更分录就可以 借：实收资本—A 贷：实收资本—B
50楼
2023-06-26 21:19:49
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 学堂用户zy6p6y 发表的提问：
支付境外的劳务费用不开票，如何界定是支付境外的？
同学你好 是在境外付款的
51楼
2023-06-26 21:32:59
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 佰乐 发表的提问：
房地产开发公司聘请国外的规划设计，需要支付费用10万元，发票如何处理？
计入房地产开发成本
52楼
2023-06-27 20:34:40
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
支付工商联环境保护商会2019年会费，怎么做会计分录，进管理费用什么明细科目？
你好 计入管理费用-会费或者其他科目里面核算
53楼
2023-06-27 20:43:14
全部回复
神奇小飞侠：回复meizi老师 有老师回复我，让我放在管理费用明细科目其他
2023-06-27 21:00:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 霸气的保温杯 发表的提问：
支付在外地设立的采购站经费计入什么会计科目
具体的什么费用？员工的吃住吗
54楼
2023-06-27 20:59:45
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黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 若谷 发表的提问：
 请问 境外代购公司垫付的关税和支付给代理公司的劳务费应该计入哪个科目？
你好，代付入往来款，公司支付的劳务费可入相关成本费用
55楼
2023-06-27 21:26:59
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若谷：回复黄老师 代购公司劳务费可以计入商品成本吗？
2023-06-27 21:44:32
黄老师：回复若谷属于主营范围的成本是可以入成本的
2023-06-27 22:01:42
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 美丽的诺言 发表的提问：
境外支付劳务费用单笔在五万美元一下的需要缴纳税款吗？境外支付劳务怎样合理避税呢
是境内公司接受境外劳务发生的吗，还是完全发生在境外的。
56楼
2023-06-28 21:03:21
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 喵喵 发表的提问：
支付专利使用费的会计账务处理
借 管理费用 贷银行存款
57楼
2023-06-28 21:08:21
全部回复
丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 信信信信信爽儿 发表的提问：
老师，企业支付境外企业工业许可费，代扣代缴企业所得税如何计算。已知应付许可费金额，税费由境外企业承担。
您好！ 扣缴企业代扣代缴企业所得税=含税金额÷(1+6%)×企业所得税税率
58楼
2023-06-28 21:26:59
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 冷艳的煎饼 发表的提问：
美容院发生的医疗事故赔偿款如何进行会计处理。是已经支付的，作为营业外支出还是？是否还需要相应的其他处理。
计入营业外支出，就可以了。如果需要相关责任人赔偿损失，则多计一个其他应收款，就可以了。
59楼
2023-07-03 20:10:26
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 我要学会计 发表的提问：
老师，我们接受境外公司的委托授权 境外香港公司与我公司签订委托销售合同，让我公司把他们的产品销售给境内单位，我们销售给境内单位我公司要开票收款，收到的款项扣下（需要代扣代缴的税款、以及支付我们的代理费）外汇给香港公司，我想知道会计处理怎么做
你好，你们算出口还是内销呢
60楼
2023-07-03 20:38:58
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我要学会计：回复朴老师 1、我公司开票、收境内单位款（只是代收，要汇给香港的）会计分录 2、扣下我公司应收的 代理手续费会计分录 3、扣下需要代扣代缴的增值税 企业所得税 分录 4、代扣代缴的增值税可以抵扣我们自己的内销进项 分录怎么做 5、外汇汇率导致的付出款项与收到的人民币差额部分怎么做账？
2023-07-03 21:20:21
我要学会计：回复朴老师 境外的产品 销售给境内
2023-07-03 21:32:39
我要学会计：回复朴老师 我们公司算代理人 境外公司在境内没机构 让我们做中间人 ，不是出口
2023-07-03 21:52:50
朴老师：回复我要学会计１.那你这个就是内销，要做借银行贷主营业务收入贷销项 ２.借销售费用－财务费用贷银行存款
2023-07-03 22:08:53
朴老师：回复我要学会计你代扣代缴还是被代扣代缴的
2023-07-03 22:21:37
朴老师：回复我要学会计收入的就是 借银行贷主营业务收入贷销项
2023-07-03 22:49:17
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