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一般纳税人开票人和会计
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 发表的提问:
老师,一般纳税人开普票和开专票,税率都一样吗?
是的,专票和普票的税率是一样的
151楼
2023-08-19 19:02:03
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 同舟之情 发表的提问:
广告行业一般纳税人和小规模纳税人的增值税会计处理不明白
你好,广告行业一般纳税人6%,可以抵扣进项,小规模纳税人的增值税3%,不可以抵扣进项
152楼
2023-08-19 19:29:34
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 人生&精彩 发表的提问:
老师续税控盘费用,一般纳税人和小规模纳税人怎么做会计科目
一般纳税人借:管理费用 贷:库存现金 /银行存款 借:应交税费--应交增值税(减免税费) 贷:管理费用 小规模纳税人1、购入专用设备时: 借:管理费用(价税合计额) 贷:银行存款或现金 2、抵减增值税应纳税额时: 借:应交税费——应交增值税 贷:管理费用
153楼
2023-08-19 19:50:59
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Simpler 发表的提问:
小规模纳税人开具发票给一般纳税人,应税服务属于会计咨询类,税率是多少?
您好 税率疫情期间1%
154楼
2023-08-20 19:16:55
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Simpler:回复bamboo老师 平时是百分之三对吧,如果是一般纳税人开给一般纳税人的会计咨询类的发票,是百分之六对吧
2023-08-20 19:35:00
bamboo老师:回复Simpler是的 这样理解正确的
2023-08-20 19:52:17
Simpler:回复bamboo老师 那小规模纳税人开给一般纳税人的电费发票,是百分之六么?还是依然减按百分之一?
2023-08-20 20:14:18
bamboo老师:回复Simpler小规模纳税人不能开6%税率发票 还是开具1%
2023-08-20 20:42:49
小惑老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 英俊的砖头 发表的提问:
一般纳税人和小规模纳税人在编制会计分录的时候,怎么编的
你好,你要编制什么业务的分录
155楼
2023-08-20 19:32:19
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英俊的砖头:回复小惑老师 货物没有收到,但是货款已经付给对方了
2023-08-20 19:58:44
英俊的砖头:回复小惑老师 一般纳税人和小规模纳税人 ,要交的税种有什么区别?
2023-08-20 20:21:28
小惑老师:回复英俊的砖头你这个是预付款,不需要缴纳税金
2023-08-20 20:48:17
家权老师
职称:税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ zhihuiziz 发表的提问:
一般纳税人,期末增值税怎么结转和缴纳会计分录?
先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项 如果未交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 交税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
156楼
2023-08-20 19:48:39
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zhihuiziz:回复家权老师 老师我们本月只有销项税2600元没有进项怎么结转?上个月留底税额5000元?本月要不要做销项税额结转分录?
2023-08-20 20:08:06
家权老师:回复zhihuiziz不需的,本月还是留抵
2023-08-20 20:28:12
zhihuiziz:回复家权老师 那这样,销项税额一直待在贷方,期末余额越来越多嘛!
2023-08-20 20:54:04
家权老师:回复zhihuiziz是的,不用转平,那个就相当于银行流水账。
2023-08-20 21:23:17
小林老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 曾晶 发表的提问:
一般纳税人收到专票会计分录
您好,借成本费用科目,应交税费应交增值税,贷应付账款等
157楼
2023-08-20 20:00:00
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 林MM 发表的提问:
建筑行业小规模纳税人,如果开票达到500万,就会升为一般纳税人,怎么做才不会很快变成一般纳税人,
您好!没有办法。除非不超过
158楼
2023-08-21 18:58:59
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林MM:回复宋生老师 @宋老师:工程开票500万,并不是营业收入也要按500万计算吗
2023-08-21 19:19:47
宋生老师:回复林MM你你好!是的。
2023-08-21 19:33:02
月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 繁荣的航空 发表的提问:
一般纳税人开普票税率和开专票税率是一样的吗
你好,开普票和专票的税率是一样的。
159楼
2023-08-21 19:12:47
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庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 臭石头 发表的提问:
小规模纳税人开了多少票后会被认定为一般纳税人?
你好,连续12个月超过500万元,要申请为一般纳税人,
160楼
2023-08-21 19:25:01
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佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 西瓜 发表的提问:
老师,我们公司刚起步,我是会计小白,这个月转一般纳税人,有哪些需要注意的问题吗,申请专票是什么意思
你好,需要注意就是及时取得专票,注意进项销项税额配比
161楼
2023-08-21 19:47:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 经。 发表的提问:
一般纳税人开票给一般纳税人,可以开普通发票吗?
你好,可以的,可以是普通发票,也可以是专用发票
162楼
2023-08-22 19:00:17
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小叶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 屈屈屈屈屈可爱 发表的提问:
老师,小规模纳税人一年开多少钱的票会生成一般纳税人
同学,你好,超过500万标准
163楼
2023-08-22 19:20:41
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屈屈屈屈屈可爱:回复小叶老师 老师那我们小规模纳税人的企业所得税是怎么计算的,平时别人给我们开的普票能不能抵扣
2023-08-22 19:41:32
小叶老师:回复屈屈屈屈屈可爱企业所得税按20%,如果适用小微企业可以再享受优惠
2023-08-22 19:58:28
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 妈妈爱菠菜 发表的提问:
小规模纳税人开多少个发票会自动升为一般纳税人
您好 连续12个月销售额超过500万会自动升为一般纳税人
164楼
2023-08-22 19:47:58
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妈妈爱菠菜:回复bamboo老师 是12个月开票的总计吗
2023-08-22 20:02:29
bamboo老师:回复妈妈爱菠菜是12个月开票的不含税金额总计
2023-08-22 20:12:54
妈妈爱菠菜:回复bamboo老师 我们现在有一家小规模已经开票80多万,还有一家一般纳税人还有留底税额9万多,现在要向外面开70多万的发票,老师有什么好的建议吗,怎么开,用每家单位开多少
2023-08-22 20:32:20
bamboo老师:回复妈妈爱菠菜请问是开具专票还是普通发票
2023-08-22 20:49:56
妈妈爱菠菜:回复bamboo老师 专票发票
2023-08-22 21:03:17
bamboo老师:回复妈妈爱菠菜那您后期一般纳税人还有其他业务需要开具发票么
2023-08-22 21:15:08
妈妈爱菠菜:回复bamboo老师 后期有的
2023-08-22 21:27:00
bamboo老师:回复妈妈爱菠菜那建议用小规模纳税人 分期开具 一个月开30万
2023-08-22 21:53:23
妈妈爱菠菜:回复bamboo老师 对方需要一次开具,怎么开
2023-08-22 22:13:39
bamboo老师:回复妈妈爱菠菜这样的话 那只好小规模纳税人开具30万 剩余的一般纳税人开具
2023-08-22 22:43:10
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Snow 发表的提问:
老师,一般纳税人和小规模合作,一般纳税人开出来的发票税率是多少?钢材类。
销售货物这个税率是13%不是看你客户是不是小规模看你自己本身
165楼
2023-08-23 18:44:15
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