大兵：回复小惑老师 明细账什么的以后直接在财务软件上查询，不需要打印吧？

小惑老师：回复大兵是的，不需要打印，太多了，没必要，需要直接查询就可以了

王：回复bamboo老师 谢谢

bamboo老师：回复王不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

幽兰静：回复岳老师 不用管个税是吗

岳老师：回复幽兰静您发的时候要扣个税。

朝阳：回复庾老师 为掩盖错误而拆呢？

庾老师：回复朝阳更是不可取的行为了

朝阳：回复庾老师 领导执意要求财务人员拆换，财务人员最严重会受到怎样的处罚？

庾老师：回复朝阳会计人员篡改会计凭证谋取私利构成“职务侵占罪”。职务侵占罪是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。 《中华人民共和国会计法》第四十三条 伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 有前款行为，尚不构成犯罪的，由县级以上人民政府财政部门予以通报，可以对单位并处五千元以上十万元以下的罚款；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以处三千元以上五万元以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当由其所在单位或者有关单位依法给予撤职直至开除的行政处分；对其中的会计人员，并由县级以上人民政府财政部门吊销会计从业资格证书。

.：回复玲老师 有的金额出错了，有的分录写错了，有的往来辅助项写错了

玲老师：回复.你好 多的金额红冲少的补记  分录错的更正分录   往来辅助项写错了分录去软件 里设置  

.：回复玲老师 以前年度，不需要用以前年度损益科目嘛？

玲老师：回复.你好 影响损益 的用这个科目，不影响的不用 

向阳开放：回复方亮老师 科目汇总表，需要打印到末级吗？

方亮老师：回复向阳开放不用打印到末级。

向阳开放：回复方亮老师 科目汇总表没有余额，是不是要把余额表也附在后面？还有老师请问财务报表每个月都要打印出来吗？

方亮老师：回复向阳开放不用附余额表的。每个月都需要打印。

学堂用户_ph136742：回复maize老师 2019年漏做了一笔待认证进项税额

maize老师：回复学堂用户_ph136742借xx费用 待认证进项税额，这样没有做吗，？？还是啥

学堂用户_ph136742：回复maize老师 是的，没做借方待认证进项税额就直接结转进了进项税

maize老师：回复学堂用户_ph136742这个不要紧，这个不调问题不大，直接反结账进去修改待认证进项税额就可以，

学堂用户_ph136742：回复maize老师 审计已经审了，反结账不了，可以在这个月做调整凭证吗

maize老师：回复学堂用户_ph136742这个那做借待认证进项税额 借进项税额 负数

学堂用户_ph136742：回复maize老师 老师，是不是直接在2月做这个更正凭证即可，跨年更正凭证有什么影响吗

maize老师：回复学堂用户_ph136742这个不影响利润这没有啥，

幽兰静：回复邹老师 两个情况分别怎么做账啊

邹老师：回复幽兰静你好，不需要发放，说明多计提了，就需要冲销多计提 借；应付职工薪酬 贷；以前年度损益调整 如果是暂时没有发放，就在应付职工薪酬贷方挂账，不需要调整

幽兰静：回复邹老师 如果之前没有计提的情况，这种情况又怎么做呢，是不是直接 借 以前年度损益调整 贷应付职工薪酬工资

邹老师：回复幽兰静你好，没有计提就补计提就是了，分录是这样处理