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会计帐本结转余额的帐页
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ joelq521 发表的提问：
收零余额转入工会帐的工会经费如何记账？
支付时 财务会计 借，应付职工薪酬或其他应付款 贷，零余额账户用款额度 预算会计 借，事业支出 贷，资金结存
121楼
2023-08-07 20:03:06
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ ‍♂️双非 发表的提问：
结帐的记帐凭证是指结转凭证？
你好，是指的月末的转账凭证，结转损益。
122楼
2023-08-07 20:17:56
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‍♂️双非：回复月月老师 什么情况会不一致呢？
2023-08-07 20:31:30
月月老师：回复‍♂️双非你好，你遇到了什么情况呢。
2023-08-07 20:57:13
‍♂️双非：回复月月老师 题8/19 8、下列各项中,属于汇总付款凭证编制方法的有( )。 A 按库存现金、银行存款科目的借方设置 B 按库存现金、银行存款科目的贷方设置 C 按与设置科目相对应的贷方科目加以归类、汇总 D 按与设置科目相对应的借方科目加以归类、汇总
2023-08-07 21:26:33
‍♂️双非：回复月月老师 这个为什么选D？
2023-08-07 21:51:48
‍♂️双非：回复月月老师 不是对应的贷方？
2023-08-07 22:06:10
‍♂️双非：回复月月老师 是借，贷平衡才选借方？
2023-08-07 22:26:48
月月老师：回复‍♂️双非你好，汇总付款凭证按库存现金、银行存款科目的贷方设置，按与设置科目相对应的借方科目加以归类汇总。
2023-08-07 22:51:24
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 仲夏蔷薇 发表的提问：
我公司上期已认证未入帐的进项，在本期入帐后，咋个结转或者是咋个会计处理
借：库存商品等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
123楼
2023-08-07 20:29:58
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仲夏蔷薇：回复方亮老师 嗯嗯！这是付款的时候嘛！那么道增值税结转德时候 该怎么处理 谢谢
2023-08-07 20:59:18
方亮老师：回复仲夏蔷薇应交税费-应交增值税下面的明细科目是年末时结转，分录如下： 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2023-08-07 21:13:09
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 瓶子 发表的提问：
美容行业内帐，结转成本用哪种方法可以把成本做大？
您好！没有的。实际上任何方法最终成本都是一样的。
124楼
2023-08-08 20:22:13
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瓶子：回复宋生老师 可以从哪些方面把成本做大吗？工资不能动了。其他方面呢？
2023-08-08 20:36:21
宋生老师：回复瓶子您好！看有没有护肤材料之类成本了。
2023-08-08 20:53:09
瓶子：回复宋生老师 材料也记入成本了，还有呢？
2023-08-08 21:11:30
宋生老师：回复瓶子您好！正常就只有房租，水电，人工，材料这些了。
2023-08-08 21:38:20
瓶子：回复宋生老师 恩
2023-08-08 21:54:56
宋生老师：回复瓶子OK
2023-08-08 22:23:25
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 漂亮的路人 发表的提问：
某企业采用应收帐款余额百分比法估计坏帐损失。2018年末应收帐款余额为200,000元（假定“坏帐准备”帐户期初无余额）；2019年发生坏帐13,000元，年末应收帐款余额为240,000元；2020年企业接到银行通知，以前年度转销的坏帐10,000元又收回，款项已划入存款帐户，年末应收帐款余额为260,000元。该企业的估计坏帐率为5%。
同学你好，这个题是做分录么
125楼
2023-08-08 20:41:58
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漂亮的路人：回复立红老师 对的，做会计分录
2023-08-08 21:06:52
立红老师：回复漂亮的路人18 借，信用减值损失10000 贷，坏账准备10000 19 借，坏账准备13000 贷，应收账款13000 借，信用减值损失15000 贷，坏账准备15000 20 借，应收账款10000 贷，坏账准备10000 同时 借，银行存款10000 贷，应收账款10000 借，坏账准备12000 贷，信用减值损失12000
2023-08-08 21:20:34
漂亮的路人：回复立红老师 老师你好，我想问一下最后这个12000是怎么得到的，这个坏账借贷我总是会乱
2023-08-08 21:45:07
立红老师：回复漂亮的路人同学你好，19年末坏账准备余额=240000×5%=12000，20年收回10000，20年末余额为260000×5%=15000，应转回15000－10000－12000=－7000 借，坏账准备7000 贷，信用减值损失7000
2023-08-08 21:56:21
漂亮的路人：回复立红老师 好的，谢谢老师
2023-08-08 22:21:05
立红老师：回复漂亮的路人不客气的，祝您学习愉快；
2023-08-08 22:39:27
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 期待 发表的提问：
房已经结转成本，小区路灯更换花了30万，请问怎么记帐
你好！ 可以记入长期待摊费用或直接填写主营业务成本
126楼
2023-08-08 20:47:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 微笑 发表的提问：
老师我使用快帐软件，余额需要年度结转吗？
你好，本年利润的吗？快账应该是每个月月末结转到利润分配的
127楼
2023-08-09 19:59:32
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微笑：回复郭老师 这不是跨年度吗，以前用的用友都要结转下年的，这个还用吗？
2023-08-09 20:24:54
郭老师：回复微笑你好，快账每个月都结转，年末也要结转的
2023-08-09 20:45:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 飞雪独桥 发表的提问：
外帐成本怎样结转
你好，是根据销售数量*单位产品成本
128楼
2023-08-09 20:04:36
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飞雪独桥：回复邹老师 @邹老师:我的没有进销存
2023-08-09 20:30:54
邹老师：回复飞雪独桥你好，没有进销存也需要按这个方法计算结转销售货物 的成本的
2023-08-09 20:41:31
飞雪独桥：回复邹老师 @邹老师:我购进的是A产品，销售的是B产品
2023-08-09 20:54:16
邹老师：回复飞雪独桥那这样是无法结转的，没有对应
2023-08-09 21:21:07
飞雪独桥：回复邹老师 @邹老师:我购进的A产品不含税是476244.12销售的是b产品1648730.95
2023-08-09 21:41:32
邹老师：回复飞雪独桥你好，需要有B产品的成本的成本信息才可以结转的
2023-08-09 21:52:50
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 王志新 发表的提问：
请问老师，金蝶迷你版，在对3月帐做反结帐反过帐后，修改了结转销售成本的凭证，删除了结转损益的凭证，想重过帐结转损益期末结帐，但点过帐后过的二月的帐，提示不需要结转损益，在帐套设置里当前会计期间为2，在凭证录入窗口，看不见3月份凭证，只有二月的，点新增凭证，也是二月的，请问老师:怎么解决?谢谢!
你好，你到2月份做结帐了吗？反结账的时候是不是直接返到2月份去了？3月份的凭证审核记账了吗？
129楼
2023-08-09 20:26:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 燕子 发表的提问：
1月应交增值税是1000元.产生了200元的减免 减免帐余额是200，未交增值税余额是贷方200，怎么结转平帐呢
 你好；     借应交税费- 应交  增值税-销项税贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税；  借   应交税费-应交增值税-转出未交增值税；贷应交税费-未交增值税；   借 应交税费-未交增值税   贷   减免税额     就平衡了   
130楼
2023-08-10 19:10:14
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 2558101616 发表的提问：
老师，你好，年未结帐，结转本年利润的数据是本年累计金额中的利润总额数吗？
年终结转本年利润到利润分配，结转金额是净利润，即各项收入扣除各项成本费用税金后的净额，会计分录为： 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 如果是净亏损，则作相反分录。
131楼
2023-08-10 19:30:40
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2558101616：回复meizi老师 老师，你好，结转的金额是本年累计金额吗
2023-08-10 20:01:43
2558101616：回复meizi老师 老师，你好，结转的金额是本年累计金额吗
2023-08-10 20:25:56
meizi老师：回复2558101616是的 看你累计金额
2023-08-10 20:45:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 瑞瑞 发表的提问：
老师，哪些科目余额需结转主营业务成本？预收帐款转入主营业务收入吗？
你好，库存商品，劳务成本需要结转到主营业务成本 预收账款如果实现了销售，就需要转为主营业务收入核算的
132楼
2023-08-10 19:57:49
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瑞瑞：回复邹老师 库存商品（存货）都要转入主营业务成本吗？
2023-08-10 20:13:48
邹老师：回复瑞瑞你好，如果库存商品对外销售了，就需要结转到主营业务成本核算的
2023-08-10 20:30:33
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 傲雪寒梅 发表的提问：
老师，手工帐在一月份结转上年底余额时，没有余额的一级科目和二级科目还需要结转吗？
你好你点结转就自动结转了，没有余额的系统也不结转
133楼
2023-08-10 20:04:23
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傲雪寒梅：回复朴老师 我说的是手工帐，你没看清楚吗？怎么点？怎么自动？
2023-08-10 20:30:51
朴老师：回复傲雪寒梅没有余额的不用结转的，手工账和软件是一样的
2023-08-10 20:56:31
傲雪寒梅：回复朴老师 捐款的分录怎么写？
2023-08-10 21:23:36
朴老师：回复傲雪寒梅借营业外支出贷银行 有行政事业单位监制的收据吗？没有的话不能税前扣除
2023-08-10 21:46:38
傲雪寒梅：回复朴老师 我们捐给律协的，有吗？
2023-08-10 22:00:39
朴老师：回复傲雪寒梅没有，计入营业外支出，然后缴纳所得税
2023-08-10 22:24:33
傲雪寒梅：回复朴老师 就是，我们是律师事务所，捐款转到律协的账户上了。有收据吗？
2023-08-10 22:54:12
朴老师：回复傲雪寒梅这个你得问律协的哦，得是那种行政事业单位监制的
2023-08-10 23:06:41
傲雪寒梅：回复朴老师 税前扣除就是在填报增值税申报表的时候，在减免项18行填写捐款的金额，应纳税所得额就自动减掉这个金额了，是这样吗？
2023-08-10 23:26:36
朴老师：回复傲雪寒梅是的，就是这个意思
2023-08-10 23:36:52
帅老师
职称：,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.03w
引用 @ 润和 发表的提问：
老师，你好，请问一下，手工帐，16年有余额，17年18年没有发生，但是19年有发生，账上却没有记期初结转的，直接写的是本年发生的业务，那这个情况要怎么处理
手工帐 除了银行和现金账 其他的账本都是活页张啊 你可以重新登记就可以啊
134楼
2023-08-10 20:23:59
全部回复
润和：回复帅老师 如果是电子账上没有记期初，应该怎么调整啊
2023-08-10 20:51:02
帅老师：回复润和手动调整期初余额。 财务软件是由期初余额这个的
2023-08-10 21:05:18
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 健康的板栗 发表的提问：
原公司银行帐户余款转入新公司帐户的会计分录怎么做？
收到的时候借银行存款，贷营业外收入。
135楼
2023-08-16 19:17:49
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