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软件增值税退税会计分录
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ Mim 发表的提问：
增值税即征即退~嵌入式软件的。
同学，您好。你只要具体填就好了，哪不会？
106楼
2023-08-16 20:20:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 单身的凉面 发表的提问：
增值税退税：软件产品进项税额分摊情况书面表达的模板
https://m.ishare.iask.sina.com.cn/f/7JBWAbb2EOX.html 看看这里对你有帮助
107楼
2023-08-17 19:30:09
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 发表的提问：
多交的增值税不退，抵扣增值税欠税，如何做会计分录
借：应交税费-进项税（红），贷：应交税费-未交增值税（红）
108楼
2023-08-17 19:49:06
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ID 发表的提问：
金蝶软件中，月末转出未交增值税到未交增值税这个分录中，这个数怎么在金蝶软件中分析取数的
你好，应该是从明细账余额中取数手动结转的
109楼
2023-08-17 20:03:26
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
软件企业既有即征即退增值税又有出口退税，怎样申报增值税呢？
软件产品增值税即征即退税额的计算 即征即退税额=当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3% 当期软件产品增值税应纳税额=当期软件产品销项税额-当期软件产品可抵扣进项税额
110楼
2023-08-17 20:20:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
问一下退增值税会计分录咋做呀
增量留抵退税吗？ 借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出
111楼
2023-08-18 19:54:32
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嘻嘻：回复郭老师 不是。之前开票缴纳的，现在销售退回，税费退回来的
2023-08-18 20:06:40
郭老师：回复嘻嘻借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费销项负数 借银行存款 贷应交税费未交增值税负数 借应交税费未交增值税 贷应交税费应交增值税销项
2023-08-18 20:34:40
嘻嘻：回复郭老师 未交的负数就在借方啊，你和下面那个不就多寄了一笔
2023-08-18 20:48:31
郭老师：回复嘻嘻确认收入结转增值税可以看下 我做了之后未交增值税没有余额 下面还有一笔结转的 最后一个分录
2023-08-18 21:09:33
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 眯眯眼的橘子 发表的提问：
收到增值税附加税退税会计分录怎么写
你好 借银行 贷营业外收入 
112楼
2023-08-18 20:02:44
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
收到增值税退税的会计分录怎么做 多交的退回
冲减原来交税的分录。
113楼
2023-08-18 20:17:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Designer@陈 发表的提问：
想跟您咨询下增值税加计扣除10%如何做会计分录？我现在的财务软件中没有其他收益科目
月底结转未交增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 营业外收入
114楼
2023-08-19 19:15:15
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Designer@陈：回复maize老师 我们公司5月份进项税加计扣除10%有400多，请问这个如何做会计分录？借:增值税_进项税 贷营业外收入，这样对吗
2023-08-19 19:36:50
maize老师：回复Designer@陈你没有看上面那个么，你先结转到未交增值税
2023-08-19 19:49:41
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小灰灰 发表的提问：
软件企业即征即退的退税款，现在的会计政策是怎么写分录吗？放在什么科目下
你好，同学。 借 其他应收款 贷 其他收益 减免税额
115楼
2023-08-19 19:44:52
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小灰灰：回复陈诗晗老师 是最新的政策吗，是多少号政策吗，为什么有人说是放入营业外收入的？
2023-08-19 19:56:35
陈诗晗老师：回复小灰灰文件号提供不了你，你可以问一下你12366文件号，现在是用其他收益了，去年就有规定不用营业外收入了。
2023-08-19 20:12:05
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小橘子 发表的提问：
小规模购开票软件会计分录？一般人购开票软件会计分录？
你好 小规模不管是专票还是普票都做： 借无形资产 贷银行存款 如果是专票的话一般纳税人 借无形资产 进项税贷银行存款 。
116楼
2023-08-19 20:08:41
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丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ GL 发表的提问：
老师，我们是软件行业，增值税即征即退销项税额是29075.86，一般计税销项税额是373.58，有留底税500，结转税金分录怎么写？
不要重复提问，谢谢！
117楼
2023-08-19 20:14:59
全部回复
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ §锦§ 发表的提问：
补交增值税财务软件里要怎么写分录
什么情况补交？增值税都是按发票入账的，记账有误吗？
118楼
2023-08-20 19:44:23
全部回复
§锦§：回复徐璐老师 我们是差额纳税前面2个季度没有填增值税附表，我自己想补填可以吗
2023-08-20 20:05:27
§锦§：回复徐璐老师 我们是差额纳税前面2个季度没有填增值税附表，我自己想补填可以吗?
2023-08-20 20:30:14
徐璐老师：回复§锦§可以的，如果是这种情况，你的账里面应该是入了账的，你直接做缴纳的分录就可以了？。
2023-08-20 20:55:47
§锦§：回复徐璐老师 已经入账了，第一季度确定收入没入成本，到第二季度才入第一季度单笔成本，税务局咨询一下，就叫我第二季度录的成本转到第一季度申报去
2023-08-20 21:20:33
§锦§：回复徐璐老师 已经入账了，第一季度确定收入没入成本，到第二季度才入第一季度单笔成本，税务局咨询一下，就叫我第二季度录成本转到第一季度申报去
2023-08-20 21:37:38
徐璐老师：回复§锦§那你就按照税局的要求去申报，账面的话，之前有入账，根据入账来做账就好了。
2023-08-20 22:03:51
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 夕颜 发表的提问：
2018年2月开的发票货物名称有软件，我在增值税申报表里没有把即征即退分开填报，税款已扣缴，回来又更正申报又交了软件集成电路税，我在软件产品增值税即征即退申请表第10行当期实际已缴纳增值税税额填没有把即征即退分开填写已扣款的增值税金额吗
您好，是这样填写的。
119楼
2023-08-20 20:10:25
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 张老师 发表的提问：
老师 一般纳税人的软件开发企业 是软件和硬件分开报增值税 那软件的征收税率是好多？硬件是好多？ 即征即退又是怎么弄的呢
一般纳税人应该是17%，软件和硬件分开报增值主要是软件部分有退税
120楼
2023-08-20 20:24:00
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张老师：回复田老师 老师 那取得的进项税是填写在即征即退的下面，还是硬件一般货物下面？意思是软件的全部填写在即征即退的那下面嘛
2023-08-20 20:47:34
田老师：回复张老师这个要看你们省对软件的税优惠政策，去税局问下
2023-08-20 21:10:12
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