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软件增值税退税会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 学海无涯 发表的提问：
软件企业非嵌入式软件也可以享受增值税即征即退么？
你好，要有软件企业证书和产品证书，可以即征即退
121楼
2023-08-21 19:02:34
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学海无涯：回复紫藤老师 嵌入式软件必须也同时卖设备么？必须设备和软件一起卖，软件和硬件部分分别体现在同一张发票不同行么？如果只有软件没有卖设备那能属于嵌入式软件么？这个软件是可以嵌入到软件中的
2023-08-21 19:31:19
紫藤老师：回复学海无涯如果可以分开就分开开票，核算
2023-08-21 19:53:14
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 畅联 发表的提问：
您好 本月有增值税退税，会计分录怎么做，增值税申报对退税需要填报么
同学您好，您是出口企业退增值税的是吗
122楼
2023-08-21 19:30:08
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畅联：回复文老师 不是出口的
2023-08-21 20:20:23
畅联：回复文老师 老师，您好
2023-08-21 20:41:39
文老师：回复畅联那您是增值税的增量留抵退税是吗
2023-08-21 21:06:11
畅联：回复文老师 增值税多交退回的
2023-08-21 21:19:54
文老师：回复畅联您是什么纳税人，就是缴纳的相反分录
2023-08-21 21:35:01
朱勇
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.90
解题: 0.01w
引用 @ 002 发表的提问：
即征即退税额=当期软件产品增值税应税销售额-当期软件产品销售额*0.03 本月要缴纳的增值税24555.56元 本期要退税额多少呀，
即征即退：符合即征即退条件的销项税额-符合条件的进项税额-当期软件产品销售额*0.03 就是即征即退的退税额。你算的应该是没有问题的。
123楼
2023-08-21 19:43:06
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 顺心的咖啡 发表的提问：
软件企业退增值税可以作为研发费用加计扣除吗？
退增值税不可以作为研发费用加计扣除
124楼
2023-08-21 20:11:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 和谐的吐司 发表的提问：
请问，增值税留抵退税的会计分录如果做？
您好，您具体是什么情况退税
125楼
2023-08-22 19:22:26
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 9916456+豆浆牛奶 发表的提问：
这次增值税退税的会计分录，已经到账了
增量退税的 借银行存款贷应交税费应交增值税进项转出
126楼
2023-08-22 19:41:32
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 危机的雪糕 发表的提问：
财税201921号退役士兵减免增值税会计分录
借：应交税费——应交增值税 贷：营业外收入
127楼
2023-08-22 19:52:40
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 静诗思 发表的提问：
软件增值税即征即退，那地税之前按照增值税17%缴纳的附加税，还退14%吗
这个不退的
128楼
2023-08-22 20:11:58
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ MCH 发表的提问：
老师你好,请问2020年4月份收到软件即征即退,退回增值税20000元,应该如何入账?(纳税所属期:2019年11月份软件应交增值税10000,纳税所属期:2020年1月份软件应交增值税10000)
软件企业增值税退税的会计处理来： 借：银行存款 贷：营业外收入---补贴收入
129楼
2023-08-23 19:20:21
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MCH：回复王晶老师 老师:请问退回软件增值税,在增值税申报主表需要填列吗?
2023-08-23 20:09:35
王晶老师：回复MCH不填了这个不填写
2023-08-23 20:37:15
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 阿好啊！ 发表的提问：
软件企业由a公司进货，abc三个公司分销，完整会计分录如何做？
你好，A公司卖给BC了吗
130楼
2023-08-23 19:30:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 逆袭ing 发表的提问：
包含增值税的退货怎么做会计分录?
你好，是购进退货，还是销售退货？
131楼
2023-08-23 19:45:01
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逆袭ing：回复邹老师 销售退货，销售给客户商品，已经确认收入并且缴纳增值税了，几个月后客户退货了！
2023-08-23 20:06:44
邹老师：回复逆袭ing你好，销售退回这样做分录 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
2023-08-23 20:35:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ lwulala 发表的提问：
2019年更正申报2018年增值税，更正申报后退增值税和附加税，退税的会计分录？
你好 借；银行存款，贷；应交税费——应交增值税，附加税
132楼
2023-08-23 19:53:12
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lwulala：回复邹老师 需要填结转分录吗？以前年度损益？
2023-08-23 20:19:09
邹老师：回复lwulala你好，附加税部分需要这样做分录 借；应交税费——附加税，贷；以前年度损益调整——税金及附加 借；以前年度损益调整——税金及附加，贷；利润分配—未分配利润
2023-08-23 20:33:01
lwulala：回复邹老师 增值税需要结转吗？
2023-08-23 20:56:33
邹老师：回复lwulala你好，增值税之前缴纳计入借方，现在退回计入贷方，不需要做其他结转的
2023-08-23 21:10:47
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 妍妍 发表的提问：
软件企业（新三板）业务33软件开发免征增值税，这个分录做的对吗
您好，这个分录是对的，也可以不用做销项税，和结转销项税处理，直接按免税处理就行。
133楼
2023-08-23 20:08:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 多情的百褶裙 发表的提问：
你好。老师。增值税留底退税的会计分录怎么录啊？
借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出
134楼
2023-09-05 19:07:54
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ Ada亮亮? 发表的提问：
《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号） 　　一、 软件产品增值税政策 　　（一）增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 　　（二）增值税一般纳税人将进口软件产品进行本地化改造后对外销售，其销售的软件产品可享受本条第一款规定的增值税即征即退政策。 　　本地化改造是指对进口软件产品进行重新设计、改进、转换等，单纯对进口软件产品进行汉字化处理不包括在内。 　　（三）纳税人受托开发软件产品，著作权属于受托方的
您好，您的问题是什么呢？　　　
135楼
2023-09-05 19:34:29
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