多d少s：回复郭老师 建立账套

郭老师：回复多d少s什么行业的，你看你国税局财务报表用的是啥

多d少s：回复郭老师 企业会计制度2001

郭老师：回复多d少s你好，你不是建筑就选小企业会计准则，你财务报表应该不是制度，现在制度都取消了，没见过还用制度的税务局

多d少s：回复郭老师 税务登记表里试用会计制度是企业会计制度（2001）

郭老师：回复多d少s你好，你那年成立的企业

多d少s：回复郭老师 今年8月

郭老师：回复多d少s你好，制度去年还是前年就取消了，现在都是准则了

多d少s：回复郭老师 那选小企业会计准则么？

郭老师：回复多d少s你好，你不是集团上市或者建筑类的就选小企业会计准则

多d少s：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复多d少s你好，不用客气的，满意请五星好评，谢谢

太阳花：回复宋生老师 开发产品在资产负债表哪项反映

宋生老师：回复太阳花你好！这个在存货反应

叶叶叶lll：回复龙枫老师 如果财务软件上改成小企业会计准则，会不会影响以前的数据取数出错什么的，我看软件有提示切换后可能需要手工调节取数公式。

龙枫老师：回复叶叶叶lll对的，有些会计科目可能不一样的

雪云微：回复小锁老师 就是不通过以前年度损益调整，直接计入未分配利润吗？

小锁老师：回复雪云微嗯对是这个意思的

雪云微：回复小锁老师 那调整分录以后需要修改资产负债表吗？ 怎么修改？

小锁老师：回复雪云微就是直接影响我未分配利润啊

雪云微：回复小锁老师 是分录发生未分配利润在贷方1000元的，就在资产负债表的未分配利润加上1000元吗？借方1000元，就减去1000元？

小锁老师：回复雪云微嗯对，是这个意思的

雪云微：回复小锁老师 202206的调整分录，要修改202112的年末数？和202201的年初数吗？

小锁老师：回复雪云微你如果是更改2021年的报表的话就涉及

雪云微：回复小锁老师 我是202206做的调整201709月的凭证

雪云微：回复小锁老师 那应该怎样修改资产负债表？

小锁老师：回复雪云微你直接修改的2017年的？

雪云微：回复小锁老师 没动2017的账，在202206做了1笔调整分录

小锁老师：回复雪云微那其实不用改，现在不是也不要2017年的报表吗

雪云微：回复小锁老师 202206月还做了1笔调整202107月的分录，2021年并没有反结修改，需要修改资产负债表的202201年初和202112年末吗

小锁老师：回复雪云微需要，因为反结账的话不需要，没有反结账需要

雪云微：回复小锁老师 已经做了2021汇算清缴，现在该怎么处理？

小锁老师：回复雪云微因为已经不涉及之前的了，所以不建议修改就行

雪云微：回复小锁老师 是只做调整分录，可以不修改财报吗

小锁老师：回复雪云微嗯对，这样是可以的，因为时间也太长

雪云微：回复小锁老师 多久算长？可以不改财报？

小锁老师：回复雪云微超过三年就可以啦

Luck Fairy：回复岳老师 那一般纳税人，小企业会计准则下的增值税明细科目是怎样的呢？

岳老师：回复Luck Fairy增值税一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“待转销项税额”、“增值税留抵税额”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等明细科目。应在“应交增值税”明细账内设置“进项税额”、“销项税额抵减”、“已交税金”、“转出未交增值税”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”等专栏。

Nicole：回复邹老师 谢谢啦

邹老师：回复Nicole不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢