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应收账款的核销会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
一张面值140000元，无利息的商业汇票到期，对方无力付款，转入应收账款的会计分录
借；应收账款 贷；应收票据
61楼
2023-08-09 20:50:52
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 浩瀚星辰 发表的提问：
我们公司是18年建的账，现在有笔17年的货物退回了，当时建账时这批货的款已清过。现在他退了我没办法冲应收账款，我应该怎么做会计分录
那可以直接冲银行存款
62楼
2023-08-09 21:02:59
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浩瀚星辰：回复暖暖老师 但是我们没有把钱用银行存款付出去，而是从他又要的货款中冲减了
2023-08-09 21:21:24
暖暖老师：回复浩瀚星辰那还是冲减应收账款的呀
2023-08-09 21:50:16
浩瀚星辰：回复暖暖老师 当时建账时应收中不包括这个货，所以如果冲应收的话就对不上了
2023-08-09 22:00:19
暖暖老师：回复浩瀚星辰那只能先挂账了应收
2023-08-09 22:29:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 无心的小蝴蝶 发表的提问：
您好，我期初余额建账套时，写错了，现在只想通过做个会计分录请问怎么做，具体的是某应收账款的客户的期初余额是37770，结果建账套时写成了，怎么做会计分录
对方科目写利润分配，
63楼
2023-08-10 19:58:03
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无心的小蝴蝶：回复郭老师 具体怎么写会计分录，谢谢
2023-08-10 20:11:04
郭老师：回复无心的小蝴蝶具体的哪里有错误
2023-08-10 20:25:58
无心的小蝴蝶：回复郭老师 建账套时，应收账款的期初余额应该是37770，结果结转时写成了0，
2023-08-10 20:40:26
郭老师：回复无心的小蝴蝶借应收账款贷利润分配，
2023-08-10 21:06:29
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 静 发表的提问：
老师我们公司有笔应收账款收不回来了，应该如何做会计分录?
您好！借营业外支出 贷：应收账款。
64楼
2023-08-10 20:18:29
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 任性的野狼 发表的提问：
例3：2021年12月31日，甲公司成立，设定坏账 率为10%。截止 1.2022年1月31日，该公司应收账款余额100万 T. 2.2月28日，该公司应收账款余额150万元。 3.3月31日，该公司应收账款余额180万元。 J坏账 4.4月30日，该公司应收账款余额170万元。 长 5.5月31日，该公司应收账款余额150万元。 例4编制相关会计分录。 1.6月10日，确认坏账8万元。月底应收账款余 额160万。 2.7月20日，已己确认的坏账8万元重新收回。
1、1月末，借：资产减值损失，10贷：坏账准备 10 2、2月末，借：资产减值损失，5贷：坏账准备 5 3月末，借：资产减值损失，3贷：坏账准备 3 4月末，借：资产减值损失，-1 贷：坏账准备 -1 5月末，借：资产减值损失，-2 贷：坏账准备 -2 6月10日，借：坏账准备，8，贷：应收账款8 6月末，借：资产减值损失，9 贷：坏账准备 9 7月20日，借：应收账款，8，贷：坏账准备8， 借：银行存款 8，贷：应收账款 8
65楼
2023-08-10 20:47:46
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ zeyaozqq 发表的提问：
应收账款已确认坏账又重新收回的会计分录怎么写？
借：应收账款 贷：坏账准备 借：银行存款 贷：应收账款
66楼
2023-08-10 21:02:59
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zeyaozqq：回复辜老师 实际做账时需要附哪些原始凭证呢？
2023-08-10 21:17:49
辜老师：回复zeyaozqq做账的时候，付收款的回单就可以了
2023-08-10 21:38:51
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 聪慧的电源 发表的提问：
老师您好，中途建账的公司应收账款有期初余额，借：应收账款，贷方如何做会计分录
你好，不用做分录，应收账款余额就填在期初余额里就可以了。
67楼
2023-08-16 20:11:25
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安与逸老师
职称：中级会计师,注会专业阶段已过,税务师已过四门,初级会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 珠珠 发表的提问：
应收账款收到的比实际少怎么写会计分录
你好，只需要记实际收到的金额。借：银行存款 贷：应收账款 剩下的还未收到的应收账款继续放着就行。
68楼
2023-08-16 20:19:44
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珠珠：回复安与逸老师 应收100实际是后来给了80，摸了20应该怎么入账？
2023-08-16 20:50:05
安与逸老师：回复珠珠借：银行80 营业外支出20 贷：应收100
2023-08-16 21:17:05
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 阳光 发表的提问：
将之前应收账款挂到新开软件中应该如何写会计分录
你好，你是要建账填期初吗？
69楼
2023-08-16 20:41:21
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阳光：回复吴月柳 是，我应该如何做分录呢
2023-08-16 21:10:16
吴月柳：回复阳光期初数直接填进去就可以了，不用做分录
2023-08-16 21:36:54
阳光：回复吴月柳 已经开佐账，但是少入佐的数据我要如何做分录进去呢？
2023-08-16 22:05:46
吴月柳：回复阳光借：应收账款 贷：利润分配~未分配利润
2023-08-16 22:25:32
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 小雨滴 发表的提问：
应收账款收不回来的会计分录应该如何做
1.计提坏账时：借：资产减值损失 贷：坏账准备 2.实际发生坏账时 借：坏账准备 贷：应收账款 3.冲销又可收回坏账时 借：应收账款 贷：坏账准备 4。实际收回坏账时 ：借：银行存款 贷：应收账款 5、补提少计坏账时：借：资产减值损失 贷：坏账准备 6、冲销多提坏账时：借：坏账准备 贷：资产减值损失
70楼
2023-08-16 20:50:59
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小雨滴：回复吴少琴老师 资产减值损失填到申报表的那个栏里呢
2023-08-16 21:02:55
小雨滴：回复吴少琴老师 营业外支出中有坏账损失
2023-08-16 21:19:38
吴少琴老师：回复小雨滴有资产减值的计入资产减值，没有的计入营业外支出
2023-08-16 21:36:53
小雨滴：回复吴少琴老师 那我把数添到营业外支出就可以了是吗老师
2023-08-16 22:02:08
吴少琴老师：回复小雨滴我把数添到营业外支出就可以了是吗老师 可以
2023-08-16 22:16:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
请教你一个问题，应收账款里面余额挂有借方和贷方余额，但是这些客户已经是不再全继续往来客户了，这个会计分录怎样做？
你好，需要把应收做坏账处理，应付转为营业外收入 借；资产减值损失 贷；坏账准备 借；坏账准备 贷；应收账款 借；应付账款 贷；营业外收入
71楼
2023-08-17 19:40:02
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超越平凡：回复邹老师 那营业外收入是不 是需要交所得税呢？
2023-08-17 20:00:06
邹老师：回复超越平凡你好，需要计入利润总额计算缴纳企业所得税
2023-08-17 20:10:21
超越平凡：回复邹老师 啊 那有其它方式做吗？贷方余额这个
2023-08-17 20:25:25
邹老师：回复超越平凡你好，你可以用资金支付了，没有支付就必须转为营业外收入的
2023-08-17 20:55:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Flower 发表的提问：
应收账款7800收不回来了，怎么做会计分录？
你好 借；信用减值损失7800，贷；坏账准备7800 借；坏账准备7800，贷；应收账款 7800
72楼
2023-08-17 19:54:21
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 玉儿小。 发表的提问：
今年4月份，应收账款-A公司多记了500元，请问如何调账，会计分录怎么写？
你好，借应收账款贷主营业务收入应交税费做的这个吗？
73楼
2023-08-17 20:11:38
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玉儿小。：回复郭老师 是的，之前是这样做的
2023-08-17 20:34:50
郭老师：回复玉儿小。借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数，如果开了发票，需要红冲。
2023-08-17 20:57:47
玉儿小。：回复郭老师 还没有发票
2023-08-17 21:25:40
郭老师：回复玉儿小。那就不需要做其他的。
2023-08-17 21:39:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
从一个区域接受该地区的业务时，从上一任花80万买了100万的应收账款，会计分录怎么写
你好 借；应收账款 贷；银行存款 财务费用
74楼
2023-08-17 20:19:30
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萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 邹老师帮忙看下，税局说我申报的出口退税错误，我申报是按照报关单上的数据申报，因为有两个不同的税率，所以按照两张单申报，这是错了嘛？老师帮忙看下
2023-08-17 20:46:30
萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 邹老师，帮忙看下呗？
2023-08-17 20:57:00
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 石宇欣 发表的提问：
本月收回上月已确认并作为坏账着转销的应收账款5万的会计分录应该怎么写
您好 借：银行存款 贷：应收账款 借：应收账款 贷：坏账准备
75楼
2023-08-17 20:47:59
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