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其他应收款核销会计处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ eheo 发表的提问：
老师你好，我想问下其他应收款收不回来的账务处理
做坏账，你用的什么准则记账
91楼
2023-08-20 20:06:26
全部回复
eheo：回复郭老师 一般纳税人企业
2023-08-20 20:18:46
郭老师：回复eheo小企业会计准则还是企业会计准则做账
2023-08-20 20:32:05
eheo：回复郭老师 有区别吗？
2023-08-20 20:54:27
郭老师：回复eheo有，一个记营业外支出一个信用减值准备
2023-08-20 21:07:59
eheo：回复郭老师 直接记营业外支出，不用税务局报批的吗？ 需要提供什么材料作为附件
2023-08-20 21:26:12
郭老师：回复eheo需要的，需要收不回来的证明 和你确认坏账是一样的，只不过小企业会计准则没有减值准备的科目不那么做
2023-08-20 21:53:02
eheo：回复郭老师 这个证明怎么来呢？
2023-08-20 22:22:37
郭老师：回复eheo怎么确定的收不回来 比如对方破产
2023-08-20 22:39:32
eheo：回复郭老师 比如私人借款
2023-08-20 23:03:22
郭老师：回复eheo对方没钱还？还是耍赖
2023-08-20 23:24:23
eheo：回复郭老师 如果是没钱还呢？
2023-08-20 23:54:16
郭老师：回复eheo那没钱还的证明 坏账不能随便做的 你可以走法律程序
2023-08-21 00:15:58
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 小巧的大门 发表的提问：
不带追索权的票据贴现中以协议约定预计将发生的销售退回和销售折让的金额,账务处理时为何有“其他应收款”账户？
同学你好 因为有手续费
92楼
2023-08-20 20:21:10
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 小雁 发表的提问：
10月的账务处理我做好了，其他应收款个人社保借方还是有个有缴纳的部份，是错了吗
这个应该是个人社保未扣的金额就是借方余额。或者是账务处理存在问题导致有借方余额
93楼
2023-08-20 20:51:01
全部回复
小雁：回复江老师 就是扣了还有呀
2023-08-20 21:21:54
江老师：回复小雁还有的就是你多计了应扣的个人社保金额。就是在交社保时少计了公司承担的社保费用。
2023-08-20 21:39:31
小雁：回复江老师 老师这个应该是对的吧？借方有余额是缴纳了10月的社保要到11月份才扣回，是这样的吗
2023-08-20 22:08:18
江老师：回复小雁这样也是对的，就是说在10月份缴纳的个人社保，在11月份发工资时才扣回
2023-08-20 22:24:56
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 319800380 发表的提问：
那五险一金怎么账务处理，是挂其他应收款吗？
个人承担的五险一金是挂其他应收款
94楼
2023-08-21 20:18:49
全部回复
319800380：回复辜老师 借：管理费用 借：其他应收款 贷：应付职工薪酬 发工资时借：应付职工薪酬，贷：其他应收款，贷：银行存款 是这样吗？
2023-08-21 20:34:13
辜老师：回复319800380是的，是这样账务处理的
2023-08-21 20:47:28
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ?兰博基尼 发表的提问：
老师我想问一下，汽车租赁企业的账务处理，本单位在其他单位买车然后卖给个人，车款是本企业垫付的，收到的款项是进入应收，还是其他应收款？
其他应收款处理，同学。
95楼
2023-08-21 20:25:16
全部回复
?兰博基尼：回复陈诗晗老师 那单位收服务费，是主营还是其他
2023-08-21 20:49:34
陈诗晗老师：回复?兰博基尼单位 服务费是其他，同学
2023-08-21 21:00:31
?兰博基尼：回复陈诗晗老师 谢谢老师。
2023-08-21 21:21:53
陈诗晗老师：回复?兰博基尼不客气，祝你工作愉快。
2023-08-21 21:33:11
芳芳老师
职称：中级会计师,初级会计师
3.45
解题: 0.11w
引用 @ 原野 发表的提问：
老师，其他应收款已经做了资产减值损益，还要做减值准备账务处理吗？
借资产减值损失 贷坏账准备 借坏账准备 贷其他应收款
96楼
2023-08-21 20:41:59
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 碧海蓝天 发表的提问：
公司账上有一些无法收回的其他应收款【有的是人已去世，有的是确定无法收回来】如何进行账务处理
借营业外支出 贷其他应收款
97楼
2023-08-22 19:49:52
全部回复
碧海蓝天：回复李老师 我们是建筑企业，金额较大，这样账务处理时以什么做为附件？另公司增资时有100多万的存货是虚的，我想把存货处理掉，请问如何处理
2023-08-22 20:09:52
碧海蓝天：回复李老师 我们是建筑企业，金额较大，这样账务处理时以什么做为附件？另公司增资时有100多万的存货是虚的，我想把存货处理掉，请问如何处理
2023-08-22 20:34:23
碧海蓝天：回复李老师 我们是建筑企业，金额较大，这样账务处理时以什么做为附件？另公司增资时有100多万的存货是虚的，我想把存货处理掉，请问如何处理
2023-08-22 20:47:09
碧海蓝天：回复李老师 我们是建筑企业，金额较大，这样账务处理时以什么做为附件？另公司增资时有100多万的存货是虚的，我想把存货处理掉，请问如何处理
2023-08-22 21:14:31
李老师：回复碧海蓝天证明对方过世啊什么的 相关证明
2023-08-22 21:31:57
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
确认收不回的20年帐龄其他应收款的账务处理？对方已破产不存在
你好 是应收账款还是其他应收款？具体是多少钱
98楼
2023-08-22 20:14:28
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 风牵叶 发表的提问：
公司帮给非公司员工代缴社保，我通过其他应收款处理账务，感觉有些不合适，想通过工资账务处理，不知道具体账务处理怎么操作，指点一下谢谢
你好，这里是其他应付款核算的，走一个过程而已
99楼
2023-08-22 20:38:58
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 杨小咩 发表的提问：
老师，其他应收款下挂的公司已经注销，该怎么账务处理
既然注销了，要也要不回来了，转入营业外支出。
100楼
2023-08-23 19:17:15
全部回复
杨小咩：回复许老师 如果通过以前年度损益调整应该怎么做
2023-08-23 19:49:08
许老师：回复杨小咩借：以前年度损益调整-营业外收入 贷：其他应收款
2023-08-23 20:06:36
杨小咩：回复许老师 老师如果是通过以前年度损益调整为什么这么做呢？可以帮我讲一下么
2023-08-23 20:22:48
许老师：回复杨小咩刚才写错了，是 借：以前年度损益调整-营业外支出 贷：其他应收款 不好意思。以前年度损益调整，其实和正常的处理没什么区别。只是，涉及损益类科目时，把损益类科目变为二级科目（或者不写，也可以），而取而代之的，是以前年度损益调整。
2023-08-23 20:50:29
杨小咩：回复许老师 做了这个分录以后我的期初余额需要调整么？我有啥调整的么？
2023-08-23 21:05:18
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 巴图 发表的提问：
2017年12月31日烂账整理其他应收款，在2018年公司开增票账务处理
没明白你的意思，是不是之前的应付款收到税票了？如果是，那就冲减应付款。
101楼
2023-08-23 19:38:56
全部回复
巴图：回复徐阿富老师 老师我们是汽车修理厂因为11至12月份没有索赔下来所有等2月份索赔下来才给开增票
2023-08-23 19:53:57
徐阿富老师：回复巴图你好，你是咨询开票的保险索赔时候怎么入账是吗？可以通过往来科目核算。
2023-08-23 20:10:29
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ HonEy 发表的提问：
账务处理面可以进行不同往来的结转吗？比如：借：其他应收款—A 贷：其他应收款—B
您好！可以的。可以这样操作。
102楼
2023-08-23 19:53:53
全部回复
HonEy：回复宋生老师 好的，老师请问资产负债表里的其他应收款和其他往来科目在做外账里有什么标准或条件限制吗？
2023-08-23 20:12:13
宋生老师：回复HonEy您好！本身是没有限制的了。只是有时候你比如股东拿走了，时间长了，税局就认定你为分红，让你交税。
2023-08-23 20:30:34
HonEy：回复宋生老师 这个时间上，最长不超过多久啊？
2023-08-23 20:47:01
宋生老师：回复HonEy你好！这个没有规定时间。
2023-08-23 21:09:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 发嗲的睫毛 发表的提问：
请问老师其他应收款挂了上十万，账务处理怎么做平。
这是什么业务的？
103楼
2023-08-23 20:12:26
全部回复
发嗲的睫毛：回复郭老师 老将这笔钱用了，就一直挂着。
2023-08-23 20:52:47
郭老师：回复发嗲的睫毛是你单位用的吗？是的话你做成本费用就可以汇算清缴调增。
2023-08-23 21:20:36
发嗲的睫毛：回复郭老师 老师不是为单位用的，没有票怎么办？
2023-08-23 21:43:59
郭老师：回复发嗲的睫毛你好，挂账就可以了 或者让个人还钱回来，次年再借
2023-08-23 22:02:40
发嗲的睫毛：回复郭老师 老板不想挂账，不想还这笔钱，又想把账做平，您有没有好的办法？
2023-08-23 22:18:06
郭老师：回复发嗲的睫毛暂估费用，明年冲回来
2023-08-23 22:40:15
发嗲的睫毛：回复郭老师 目前也沒钱还，一直不还，一直挂账会有不妥吗？
2023-08-23 23:05:34
郭老师：回复发嗲的睫毛如果是股东，年末不还，需要交个税。
2023-08-23 23:23:52
发嗲的睫毛：回复郭老师 请问暂估费用的帐怎么。
2023-08-23 23:49:17
郭老师：回复发嗲的睫毛借xx费用贷其他应收款
2023-08-24 00:07:53
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ a 偏袒. 发表的提问：
在预算会计中，因为其他应收款零余额已支出1万元，但一直没有冲支出，在新旧制度对接中，账务处理如何对接呢。
借：X费用等 贷：零余额账户用款额度 借：事业支出 贷：资金结存
104楼
2023-08-23 20:38:59
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 优秀的自行车 发表的提问：
被罚没的其他应收款怎么进行账务处理？
借:营业外支出 贷:其他应收款
105楼
2023-09-05 19:03:28
全部回复
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