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缴纳上月增值税会计分录
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 秋 发表的提问：
缴纳5月的增值税及税金附加会计分录怎么做
借应交税费-未交增值税 应交税费-城建税 应交税费-教育费附加 贷银行存款
76楼
2023-08-20 21:06:00
全部回复
秋：回复吴少琴老师 要计提5月的嘛
2023-08-20 21:34:26
吴少琴老师：回复秋要计提5月的嘛 需要计提
2023-08-20 21:52:46
秋：回复吴少琴老师 5月申报的时候已经缴纳了啊
2023-08-20 22:14:18
秋：回复吴少琴老师 现在做计提个缴纳怎么做？
2023-08-20 22:34:18
吴少琴老师：回复秋借税金及附加 贷应交税费-城建税 应交税费-教育费附加
2023-08-20 22:46:44
秋：回复吴少琴老师 那增值税呢
2023-08-20 23:14:33
吴少琴老师：回复秋借应交税费-增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税
2023-08-20 23:28:43
秋：回复吴少琴老师 增值税那缴纳的时候呢
2023-08-20 23:54:12
吴少琴老师：回复秋借应交税费-未交增值税  贷银行存款
2023-08-21 00:18:23
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
当月缴纳的增值税及附加税的会计分录怎么写
借：应交税费-转出应交增值税   贷：应交税费-未交增值税 增值税缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 借：税金及附加 贷： 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 缴纳时： 借： 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 贷：银行存款
77楼
2023-08-21 20:16:40
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 俊秀的人生 发表的提问：
缴纳上月税费会计分录
同学你好！这个的话 借：应交税费-XXX      贷：银行存款
78楼
2023-08-21 20:31:46
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 杨洋阳 发表的提问：
缴纳增值税附加税的会计分录怎么写，月底没有计提
你好，计提 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税、教育费附加、地方教育附加 缴纳 借：应交税费-城建税、教育费附加、地方教育附加 、增值税 贷：银行存款
79楼
2023-08-21 20:53:59
全部回复
杨洋阳：回复彩丽老师 增值税不用计提对吗？
2023-08-21 21:22:03
杨洋阳：回复彩丽老师 可以一笔分录吗？计提➕缴纳
2023-08-21 21:34:05
彩丽老师：回复杨洋阳增值税是价外税 销售时 借：银行存款/应收帐款 贷：主营业务收入/其他业务收入 贷：应交税费--增值税 缴纳 借：应交税费- 增值税 贷：银行存款
2023-08-21 21:49:27
杨洋阳：回复彩丽老师 这个计提和缴纳可以做成一笔分录吗？还是最好两笔
2023-08-21 22:04:28
彩丽老师：回复杨洋阳计提和缴纳可以做在一张凭证上，但是要写2笔分录
2023-08-21 22:31:13
彩丽老师：回复杨洋阳也可以计提和缴纳分别填凭证
2023-08-21 22:58:05
杨洋阳：回复彩丽老师 增值税还抵扣了480金税盘的费用。可以这3笔做在一张凭证上面，分3笔
2023-08-21 23:12:21
彩丽老师：回复杨洋阳可以，这3笔做在一张凭证上面，但是建议不同业务分开做凭证
2023-08-21 23:22:38
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ jia jia 发表的提问：
小规模纳税人计提、结转、上缴增值税的会计分录分别怎么做呀？
您好！确认收入的时间就相当于计提了：借：应收账款/银行存款/现金 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 结转的时候：借：应交税费-应交增值税-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-销项税 缴纳：借：应交税费-应交增值税-未交增值税 贷：银行存款/现金
80楼
2023-08-22 19:28:42
全部回复
jia jia：回复程小峰老师 老师那小规模结转的分录是什么呢？
2023-08-22 19:46:25
程小峰老师：回复jia jia您好！什么结转分录呢？
2023-08-22 19:59:22
jia jia：回复程小峰老师 老师是小规模结转增值税分录呢
2023-08-22 20:21:52
程小峰老师：回复jia jia您好！小规模增值税不需要结转。
2023-08-22 20:45:59
jia jia：回复程小峰老师 感谢老师
2023-08-22 21:02:16
程小峰老师：回复jia jia好的，不谢！祝生活愉快！请帮我好评哈，谢谢！
2023-08-22 21:26:27
jia jia：回复程小峰老师 好，
2023-08-22 21:49:29
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ FACE PLUS 发表的提问：
关于月末增值税进项税额转出、及缴纳增值税时的会计分录
进项转出是费用还是存货？
81楼
2023-08-22 19:47:54
全部回复
FACE PLUS：回复文文老师 费用
2023-08-22 20:16:05
FACE PLUS：回复文文老师 公司是一般纳税人，所以有进销项
2023-08-22 20:28:58
FACE PLUS：回复文文老师 想请假关于月末进销项会计科目的结转
2023-08-22 20:45:51
FACE PLUS：回复文文老师 请教
2023-08-22 21:02:54
文文老师：回复FACE PLUS进项转出是费用，借：**费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 月末结转科目 借：应交税费-应交增值税-销项 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2023-08-22 21:30:15
FACE PLUS：回复文文老师 老师，我想请教的是关于进项税，销项税的月末结转问题
2023-08-22 21:56:44
FACE PLUS：回复文文老师 我在百度上面看的是一头雾水
2023-08-22 22:21:09
FACE PLUS：回复文文老师 我虽然每个月有缴纳增值税，但是我没有做会计分录，没有结转销项税
2023-08-22 22:49:08
FACE PLUS：回复文文老师 我看百度上面是应交税费–未交增值税
2023-08-22 22:59:48
FACE PLUS：回复文文老师 贷:应交税费–销项税额
2023-08-22 23:23:20
文文老师：回复FACE PLUS实际上就是应交增值税下的二级内部结转，使进项，销项等余额为0 应交税费-应交增值税这个科目余额还是没变的。
2023-08-22 23:52:53
FACE PLUS：回复文文老师 我以前缴纳税费都没有做分录，现在应该如何调整科目呢
2023-08-23 00:07:19
文文老师：回复FACE PLUS缴纳税费都没有做分录，那支出的银行存款如何处理的
2023-08-23 00:35:49
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 难过的鼠标 发表的提问：
企业缴纳上月增值税，城建税及附加，销售印花税的会计分录应该怎么写
你好，缴纳分录 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 借 应交税费-应交城建税/教育附加/地方教育附加/印花税 贷 银行存款
82楼
2023-08-22 20:14:26
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 萌佳佳 发表的提问：
9月只有增值税销项税额，借银行存款 贷应交增值税（销项） 其他业务收入 月末怎么计提增值税会计分录，需不需要结转增值税 10月缴纳9月增值税时会计分录？
你好 一般纳税人的吗
83楼
2023-08-22 20:26:07
全部回复
萌佳佳：回复郭老师 对，一般纳税人
2023-08-22 20:39:18
郭老师：回复萌佳佳借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税。 10月借应交税费，未交增值税贷银行存款。
2023-08-22 20:50:31
萌佳佳：回复郭老师 什么时侯计提，什么时候结转
2023-08-22 21:04:55
郭老师：回复萌佳佳你好。九月份计提九月份结转，十月份缴纳。
2023-08-22 21:33:45
朱小慧老师
职称：注册会计师,初级会计师
4.99
解题: 1.21w
引用 @ 现实的茉莉 发表的提问：
缴纳当月的增值税30000元怎么编制会计分录
借： 应交税费-应交增值税（已交税金）30000  贷： 银行存款30000
84楼
2023-08-22 20:50:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 智???? 发表的提问：
计提本期应缴纳的增值税怎么写分录?下月缴纳本月增值税应该怎么写分录
月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款
85楼
2023-08-23 19:59:40
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
本月缴纳上月的增值税如何做分录
你好！借应交税费-未交增值税 贷银行存款。
86楼
2023-08-23 20:25:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ luciaying 发表的提问：
缴纳土地增值税的会计分录
你好，借；应交税费——土地增值税，贷；银行存款
87楼
2023-08-23 20:44:06
全部回复
luciaying：回复邹老师 计提时怎么做分录
2023-08-23 21:10:12
邹老师：回复luciaying你好，计提的 时候 借；税金及附加，贷；应交税费——土地增值税
2023-08-23 21:28:46
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 醇咖啡 发表的提问：
老师您好，请问一般纳税人月底结转增值税、次月缴纳增值税的完整的会计分录
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
88楼
2023-08-23 20:50:59
全部回复
郭老师：回复醇咖啡贷应交税费，未交增值税贷，银行存款。
2023-08-23 21:09:43
小鹿老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
老师好，增值税销项和进项税额，月底结转的会计分录和缴纳增值税的会计分录，帮忙提供，谢谢！
当你发生销售有销项时候 借：应收账款等 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 当你购买东西发生进项时候 借： 借：原材料(或固定资产等) 应交税费——一应交增值税(销项税额) 贷：银行存款 月份终了，企业计算当月应交未交增值税： 借：应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费——未交增值税 次月申报缴纳上月应交的增值税： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
89楼
2023-09-05 19:24:29
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 雨后&柠檬草 发表的提问：
一般纳税人缴纳增值税的会计分录
月未结转，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税，缴纳，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
90楼
2023-09-05 19:41:49
全部回复
雨后&柠檬草：回复吴月柳 进项和销项月底转不转？
2023-09-05 20:11:46
吴月柳：回复雨后&柠檬草月底不转，年末才转
2023-09-05 20:41:02
雨后&柠檬草：回复吴月柳 年末需要结转哪些科目，除了进项和销项以外，怎么个转发
2023-09-05 20:54:34
吴月柳：回复雨后&柠檬草将本年利润转到未分配利润，借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润（亏损用相反分录）
2023-09-05 21:10:58
雨后&柠檬草：回复吴月柳 老师，我说的是应交税金里面
2023-09-05 21:25:16
吴月柳：回复雨后&柠檬草借：应交税费-销项 ，进项转出 贷：应交税费-进项 ，减免税款，转出未交增值税
2023-09-05 21:52:29
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