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款已付发票未到会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
1楼
2023-01-08 12:38:46
全部回复
画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2023-01-08 13:08:39
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2023-01-08 13:35:46
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2023-01-08 14:05:22
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2023-01-08 14:20:44
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2023-01-08 14:49:42
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2023-01-08 15:18:20
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2023-01-08 15:32:35
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2023-01-08 16:00:57
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2023-01-08 16:15:48
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2023-01-08 16:39:26
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2023-01-08 17:08:15
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2023-01-08 17:24:37
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2023-01-08 17:36:25
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2023-01-08 18:01:32
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2023-01-08 18:12:39
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2023-01-08 18:27:50
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2023-01-08 18:54:28
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-01-08 19:21:37
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2023-01-08 19:39:14
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2023-01-08 19:55:33
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2023-01-08 20:17:19
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2023-01-08 20:35:29
画笔：回复邹老师 对吗？
2023-01-08 20:51:54
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2023-01-08 21:10:15
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2023-01-08 21:27:19
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2023-01-08 21:37:26
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2023-01-08 22:00:44
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2023-01-08 22:12:47
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2023-01-08 22:37:08
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 明 发表的提问：
支付拍卖佣金，款已付，发票未到会计分录
同学你好 借其他应收款 贷银行存款
2楼
2023-01-08 13:53:34
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 体贴的大象 发表的提问：
采购商品，款已付，货已到，发票未到，会计分录怎么写
同学你好 你可以先做往来，等到来发票再入库
3楼
2023-01-08 15:20:19
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ Ellen 发表的提问：
已付款收到发票但货未到怎么做会计分录？
同学你好 借;在途物资,应交税费(进项税额),贷;银行存款
4楼
2023-01-08 16:45:56
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
货款已付，单尚未收到发票，如果做会计分录？
你可以按你实际的发生先做后面发票回来可以再 调整。
5楼
2023-01-08 18:01:29
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
已支付货款，但未收到发票，如何做会计分录
你好，借预付账款 贷银行存款
6楼
2023-01-08 19:06:30
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
货到票未到，已付款，会计分录如何做？
你好！ 付款时：借应付账款 贷银行存款 到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
7楼
2023-01-08 20:02:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 露水 发表的提问：
已收到货物和发票，未付款。会计分录怎么做呢？
你好 借；库存商品等科目 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷；应付账款
8楼
2023-01-08 21:15:53
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ZYY 发表的提问：
款已付，货已到，票未收到，这个会计分录怎么做？
您好 借：应付账款（预付账款） 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额u 贷：应付账款-暂估
9楼
2023-01-08 22:24:36
全部回复
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢
2023-01-08 22:39:12
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢？怎么做分录
2023-01-08 23:08:15
bamboo老师：回复ZYY借：应付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-01-08 23:31:46
ZYY：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-01-08 23:44:15
bamboo老师：回复ZYY不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-01-08 23:57:33
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
本月付款采购货物，货已到，款已付，票未到，会计分录怎么做
当货到发票未百到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价） 贷：应付账款度---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。 当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录 借：预付账款--XX单位 贷：银行存款（现金） 货到时 借：库存商问品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付款 直到货收完，发票答来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。 发票已到，货物未到的情回况，作“在途物资”核算，根据发票金额： 借：在途物资 应交税费－应交增值税（进项税额）答 贷：相关科目 物资到时： 借：原材料（或库存商品） 贷：在途物资
10楼
2023-01-08 23:51:17
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ Diana 发表的提问：
请问，货款已付，发票未收到，如何做会计分录？
请问货物是否已到？
11楼
2023-01-09 00:59:29
全部回复
Diana：回复岳老师 您好，货物没收到
2023-01-09 01:28:17
岳老师：回复Diana借：预付账款 贷：银行存款
2023-01-09 01:42:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
加工费，已付款，发票未到，怎么做会计分录呀
借；预付账款 贷；银行存款
12楼
2023-01-09 01:56:05
全部回复
张铧尹：回复邹老师 发票在7月份回来，那在5月份怎么结转成本呀
2023-01-09 02:21:41
邹老师：回复张铧尹你好，你可以先做暂估入库处理 借；制造费用 贷；应付账款 借；生产成本 贷；制造费用
2023-01-09 02:36:38
张铧尹：回复邹老师 借：制造费用（就是加工费的费用是吗）
2023-01-09 03:01:37
邹老师：回复张铧尹你好，是的，加工费计入制造费用，如果是外发加工，计入委托加工物资
2023-01-09 03:25:50
张铧尹：回复邹老师 是外发加工，只了款，发票没到之前，借：预付，贷：银行存款，但是在发票还没有到之前就要结转成本，怎么结成本呀？
2023-01-09 03:39:59
邹老师：回复张铧尹暂估借；委托加工物资 贷；应付账款 借；库存商品 贷；委托加工物资 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-01-09 03:52:12
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 风拂柳 发表的提问：
固定资产发票未到，款已付，会计分录应如何做呀？
你好 1 如果固定资产还没到公司，列入预付账款 2 如果固定资产已到公司，并达到可使用状态，直接借记固定资产
13楼
2023-01-09 03:12:37
全部回复
风拂柳：回复老江老师 固定资产本月已使用，下月到，下月的分录又怎么记呀？
2023-01-09 03:37:36
老江老师：回复风拂柳借 固定资产 应交税费-应交增值税（待认证进项税额 贷 应付账款 下月发票来了 借 应交税费-应交增值税（进项税额 贷 应交税费-应交增值税（待认证进项税额
2023-01-09 04:02:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
原材料已入库，货款已付从银行支付，发票未到，怎么做会计分录
借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估
14楼
2023-01-09 04:37:35
全部回复
张铧尹：回复邹老师 收到发票怎么做分录？借原材料负数 贷；应付账款——暂估 负数 借：原材料：贷：预付账款吗？
2023-01-09 04:58:21
邹老师：回复张铧尹根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款
2023-01-09 05:22:58
张铧尹：回复邹老师 如果后面材料发票一直没收到怎么办？
2023-01-09 05:33:30
邹老师：回复张铧尹你好，只能是暂估挂账
2023-01-09 05:43:36
张铧尹：回复邹老师 一直挂着吗？
2023-01-09 06:10:11
邹老师：回复张铧尹你好，本来按规定是需要次月冲销，但是有的企业冲销了就会造成库存负数，所以只能是继续挂账
2023-01-09 06:39:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
15楼
2023-01-09 05:57:37
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