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税控盘设备抵扣会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Jiaer嘉尔 发表的提问：
企业税控盘续费，抵扣税款时会计分录如何做？
你好，买税控盘可以全额抵税的账务处理，支付时： 借：管理费用 贷：银行存款 一般纳税人抵减时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 小规模纳税人，抵减时： 借：应交税费—应交增值税 贷：管理费用
31楼
2023-08-09 20:31:10
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Jiaer嘉尔：回复紫藤老师 谢谢老师
2023-08-09 20:49:56
紫藤老师：回复Jiaer嘉尔不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
2023-08-09 21:06:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ linring 发表的提问：
一般纳税人购买税控设备的分录，买税控设备抵扣了一部分税款怎么写分录？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
32楼
2023-08-09 20:54:19
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linring：回复邹老师 抵减的摘要怎么写？
2023-08-09 21:19:55
邹老师：回复linring你好，可以是防伪税控系统增值税减免
2023-08-09 21:40:17
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 秀 发表的提问：
新公司成立购买税控盘，税控盘可全额抵扣增值税，要怎么样做会计分录
一、购买时 借：管理费用——办公费480 贷：库存现金480 二、全额抵扣时 借：管理费用——办公费 -480 借：应交税费——应交增值税（减免税费）480
33楼
2023-08-09 21:10:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 聂鹤 发表的提问：
老师，购买的金税盘设备，330元抵扣增值税的会计分录怎么？谢谢
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
34楼
2023-08-09 21:38:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
一般纳税人税控盘全额抵扣的会计分录怎么做
借管理费用――办公费 贷银行存款 然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用（红字）
35楼
2023-08-10 19:53:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ luciaying 发表的提问：
税控设备全额抵减时怎么做会计分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
36楼
2023-08-10 20:22:48
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ ︶ポ｀頭亼 发表的提问：
购买的税控盘480全额抵扣，怎么做会计分录啊
借：借：管理费用 　　　　贷：银行存款 　　2）按规定抵减的增值税应纳税额 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）　　 　　　　贷：管理费用
37楼
2023-08-10 20:52:16
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ ，，。。 发表的提问：
税控设备是怎么抵扣税的，分录怎么做
您好，税控设备是全额抵扣税的，分录 借：管理费用-低值易耗品摊销 贷：现金或者银行存款 同时 借：应交税费-应交增值税-减免税 贷：营业外收入-政府补助。
38楼
2023-08-10 21:07:04
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，，。。：回复王雁鸣老师 税控设备服务费也能抵扣？
2023-08-10 21:36:08
，，。。：回复王雁鸣老师 税控设备服务费也能抵扣？
2023-08-10 21:58:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 自觉的犀牛 发表的提问：
税控设备的可以全额抵扣的时间有限制吗？如果我要交200块钱的税，我的税控盘是500块钱，如果申请抵扣了剩下的300块钱可以抵扣以后的税吗？
您好！实际没有限制的。可以。
39楼
2023-08-10 21:35:59
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自觉的犀牛：回复宋生老师 A公司给我开了增值税发票，我可以直接使用吗？，是不是还是要去国税局验证啊？
2023-08-10 22:01:16
宋生老师：回复自觉的犀牛您好！你收到的是做什么的发票
2023-08-10 22:14:43
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
一般纳税人，购买控盘和抵扣时的会计分录是？
购买税控盘 借：管理费用——办公费 贷：库存现金 抵扣时 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：营业外收入——减免税费
40楼
2023-08-16 20:41:07
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鱼儿：回复李爱文老师 借:应交税金/应交增值税/减免税 贷:现金 借:应交税金/应交增值税/销项税 贷:应交税金/应交增值税/减免税 那个这种做法对吗？
2023-08-16 21:09:32
李爱文老师：回复鱼儿上述做法不对，最终拿现金付款，还增加了销项税
2023-08-16 21:23:38
鱼儿：回复李爱文老师 好的！谢谢老师！
2023-08-16 21:38:30
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 土里兔兔找我默默 发表的提问：
税控盘服务费280元全额抵扣，会计分录怎么写？
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
41楼
2023-08-16 21:06:15
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 粗暴的钥匙 发表的提问：
您好老师！一般纳税人，税控盘的维护费及税控盘的设备费用应该怎么做会计分录？
借：管理费用-办公费 贷：相关科目
42楼
2023-08-16 21:26:59
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职称：
解题: 
引用 @ 薄荷凝望 发表的提问：
请问付税控设备维护费的会计分录怎么做？什么时候可以抵扣？
学员你好，实际支付或应付的金额，借：管理费用 贷：银行存款 按规定抵减的增值税应纳税额 ①一般纳税人 借：应交税费——应交增值税（减免税款）借：管理费用（用红字表示）②小规模纳税人借：应交税费——应交增值税 借：管理费用（用红字表示），需要缴纳增值税的当月就可以抵扣。
43楼
2023-08-17 20:39:02
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薄荷凝望：回复 不需要交增值税的呢？报增值税的时候要在相应附表填写这个金额吗？还有一定要通过管理费用吗？直接 借：应交税费——应交增值税（减免税款）贷:银行存款 不可以吗？？
2023-08-17 21:26:32
：回复薄荷凝望@103*177:学员你好，建议用两个分录反映更加清晰，你可以在需要缴纳增值税的当月，在附表四减免税额表填写服务费的金额，在主表的23栏就会体现这个抵减的增值税额。
2023-08-17 21:52:46
薄荷凝望：回复 就是需要缴纳增值税的那个月才需要填写对吧？另外请问发票是要交服务费的当月下载吗？
2023-08-17 22:19:50
：回复薄荷凝望@103*177:学员你好，你说的是电子普通发票吗？
2023-08-17 22:45:17
薄荷凝望：回复 是啊，另外要交增值税的那个月才在附表四填减免税额吗
2023-08-17 23:13:15
：回复薄荷凝望@103*177:学员你好，是的，你需要抵减增值税的当月就在附表四填写。
2023-08-17 23:27:48
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 于孟琦 发表的提问：
税控盘抵扣是不是820全额抵扣，购买设备和一年的技术维护费税控盘抵扣有时间限制吗
一般备案了没有时间限制
44楼
2023-08-17 21:04:45
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于孟琦：回复李老师 刚问税务局说不用备案，直接在申报表上填写就可以，我这个第一季度时填申报表全额抵扣，会计分录怎么做
2023-08-17 21:20:51
李老师：回复于孟琦借应缴税费应缴增值税 贷营业外收入
2023-08-17 21:46:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 永丽 发表的提问：
税控盘服务费会计分录怎么做，7月份拿的发票，我准备抵扣7月份的增值税
借管理费用办公费贷银行存款 借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。
45楼
2023-08-17 21:23:59
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