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购买航天金税盘会计分录
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小葵 发表的提问：
老师航天信息公司买的金税盘和年服务费的增值税发票是全额扣除，会计分录怎么做？
你们是小规模还是一般人
31楼
2023-08-16 21:05:54
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小葵：回复佟老师 一般纳税人
2023-08-16 21:19:23
佟老师：回复小葵1、一般纳税人 1）购入专用设备时： 借：管理费用（价税合计额） 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时 借：应交税费—应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用 2）支付技术维护费时 借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额时： 借：应交税费——应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用
2023-08-16 21:45:11
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 曲不凡 发表的提问：
不是首次购买航天金税盘可以抵扣吗？
你好， 不可以了（首次购买可以的）
32楼
2023-08-16 21:15:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 追梦人 发表的提问：
老师，航天金税盘服务费280元，用来抵税，具体会计分录是哪些？？
购买借管理费用贷现金 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
33楼
2023-08-16 21:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 布丁xtang 发表的提问：
营改增后，我们公司从航天金税软件购买的税控盘490元和服务费330元，共计820元，金税公司说可以全额抵扣，怎样做会计分录？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
34楼
2023-08-17 21:09:45
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布丁xtang：回复邹老师 借记“管理费用”820，贷记“银行存款”820，此分录附的票据就是附注服务费和税控盘的发票吗？ 借记“应交税费-应交增值税820”，贷记“管理费用”820附注票据就是那个抵扣联吗？ 票据是4月份拿到的，这两笔分录我四月份都要做吗，还是抵扣的那一笔等到7月份交税抵扣的时候才做？
2023-08-17 21:35:40
邹老师：回复布丁xtang1，是的 2，其实可以不用附件或者增值税申报表减免附表 3，什么时候抵扣，抵扣的分录就做在哪个月
2023-08-17 21:51:28
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 贤惠的狗 发表的提问：
公司原先在百旺买得金税盘，后来在航天换盘了，在航天买得金税盘可以全额抵扣吗
金税盘 全额抵扣税金。。。。。。。
35楼
2023-08-17 21:22:31
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ katlyn 发表的提问：
每年支付购买税盘航天信息收取的信息服务费，怎么做分录
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 填写附表4 减免表和主表减免税额栏 税盘就是第一次买的全额抵扣，后面再买就是正常抵扣进项
36楼
2023-08-17 21:32:30
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 内向的方盒 发表的提问：
现金购买电脑一台合计5880元。购税控盘490。纳税一年，航天服务费330。
您好 请问您有什么疑问
37楼
2023-08-17 21:41:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 圆 发表的提问：
航天金税盘的维护费续费分录
借：管理费用  贷：银行存款   借：应交税费-应交增值税（减免税款）  贷：管理费用
38楼
2023-08-18 20:22:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 娜Na 发表的提问：
航天开的具购买税盘费用200，服务费280，总共480，认证后，怎么做分录？
借：应交税费-应交增值税-减免税款 480 贷：银行存款
39楼
2023-08-18 20:51:36
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娜Na：回复文文老师 应交税费-应交增值税-减免税款 480，后期填写申报表的时候需要填写减免金额480？
2023-08-18 21:03:50
文文老师：回复娜Na需要，后期填写申报表的时候需要填写减免金额480
2023-08-18 21:23:52
娜Na：回复文文老师 后期的280维护费也是这样做分录，和申报么？
2023-08-18 21:38:55
文文老师：回复娜Na对，后期的280维护费也是这样做分录，和申报
2023-08-18 21:50:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 喜从天降 发表的提问：
航天信息刚买的金税盘和维护费总共480元怎么做分录和报税
您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：银行存款 填增值税减免税明细表 附表四 主表23栏
40楼
2023-08-18 21:12:37
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喜从天降：回复bamboo老师 老师，就这样写可以了吗？那我先不申报减免，先填发生额，本月先不进行减免，分录也是这样写吗？
2023-08-18 21:30:49
喜从天降：回复bamboo老师 我看别人写的分录怎么最后一个贷方是营业外收入，我不理解
2023-08-18 21:46:39
bamboo老师：回复喜从天降就这样写可以 先不申报减免，先填发生额，本月先不进行减免 暂时不写第二笔分录 实际抵减的时候再写
2023-08-18 22:13:41
喜从天降：回复bamboo老师 老师，银行存款不是第一笔分录付过了吗？为什么第二笔分录贷方还是银行存款
2023-08-18 22:38:28
bamboo老师：回复喜从天降对不起 写错了 贷方应该是管理费用 实在抱歉
2023-08-18 22:51:38
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 勤恳的香烟 发表的提问：
我公司最近购买了航天的金税盘和报税盘总金额共：720元，以及330元的航天维护费。请问：如果公司这个月不认证这2张发票，会计分录该如何入账，如果全额认证抵扣后，我又该如何入账。请教各位了。。。。
全额计入当期管理费用，到国税备案后，借记：应交税费-应交增值税-减免税 贷记：管理费用。
41楼
2023-08-18 21:38:59
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勤恳的香烟：回复赵老师 借记：应交税费-应交增值税-减免税 这个科目是什么性质呢？我月底要怎么处理这个科目呢？
2023-08-18 22:05:24
赵老师：回复勤恳的香烟抵减销项税，月未销项税与进项税差额计入应交税费-未交增值税，或者留抵。
2023-08-18 22:33:55
勤恳的香烟：回复赵老师 谢谢老师，我懂了
2023-08-18 22:56:14
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到航天开具的购买设备的发票怎么写会计分录
借管理费用办公费 贷库存现金
42楼
2023-08-19 20:40:30
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ NAMANANA 发表的提问：
老师，怎么区分税盘是航天的还是百旺的？
白盘是航天的黑盘是百旺的
43楼
2023-08-19 21:04:17
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NAMANANA：回复venus老师 老师，有航天的客服电话没？
2023-08-19 21:28:52
venus老师：回复NAMANANA航天的客服电话没？95113
2023-08-19 21:49:41
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 慧子 发表的提问：
12月23日，会计填写费用报销单，单据记载报销购买税控金税盘720元，航天信息维护费330元，共计1050元，单据附单航天信息开具发票，经总经理签署同意报销后出纳予以现金付讫。分录怎么写
您好，分录如下 借：管理费用-办公费用（或者服务费用） 1050 贷：现金 1050 同时： 借：应交税费-应交增值税-减免税 1050 贷：营业外收入-政府补助 1050
44楼
2023-08-19 21:16:04
全部回复
慧子：回复王雁鸣老师 实物里面有道题的答案是这样的，没有体现出减免
2023-08-19 21:34:41
王雁鸣老师：回复慧子您好，您再找找，看看还有减免的凭证没。
2023-08-19 21:45:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ qin 发表的提问：
如果有航天金税盘上面备份数据呀
你好！然后你的问题是什么呢
45楼
2023-08-19 21:38:59
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qin：回复宋生老师 打错字了，是如何在航天金税盘上面备份数据？
2023-08-19 22:03:15
宋生老师：回复qin你好！你可以电话咨询下航天信息。他有个系统-数据备份。
2023-08-19 22:27:38
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