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购买航天金税盘会计分录
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ wo 发表的提问：
一般纳税人取得航天公司开具的金税盘普通发票，不含税金额264.15+税额15.85，会计分录是？
您好同学，一般纳税人交服务费的分录：借：管理费用 贷：银行存款(或库存现金) 抵减增值税应纳税额时： 借：应交税费——应交增值税(减免税款) 贷：管理费用
76楼
2023-09-11 19:53:00
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wo：回复东老师 老师，一般纳税人房地产企业取得茶叶专用发票用于招待，按理说进项是不可以抵扣，但是原先的会计在几个月前已经进行了勾选认证，请问现在的解决办法是？
2023-09-11 20:08:14
东老师：回复wo已经认证了的话，需要把进项税额转出的。不能抵扣。
2023-09-11 20:31:51
wo：回复东老师 账务处理做进项税转出，那这一笔转出的税额在电子税务局哪个位置填写呢？
2023-09-11 20:50:01
wo：回复东老师 如下图，老师是填这里吗？
2023-09-11 21:03:28
东老师：回复wo在增值税纳税申报表附列资料表二  进项税额转出里面填写。
2023-09-11 21:14:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 倾听 发表的提问：
我们厂里基本是用的汽油跟柴油，购买的也是柴油，对方给我们开票是航天油 这票能用吗
你好，不可以的，需要根据你购买的柴油据实开具发票才可以的
77楼
2023-09-11 20:02:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 恋念不忘 发表的提问：
航天税盘的,怎么在网上购买发票啊?
你好，在税局系统申请发行发票，成功了带上金税盘去税局办理读入手续就是了
78楼
2023-09-11 20:21:17
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恋念不忘：回复邹老师 网址有吗?
2023-09-11 20:50:02
邹老师：回复恋念不忘你好，网址是你当地国税申请购买发票的网址，这个不是全国统一的
2023-09-11 21:11:44
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 苗条的茉莉 发表的提问：
收到航天退的金税盘服务费如何做分录
发生费用时， 借：管理费用 贷：银行存款， 收到退费 ， 借：银行存款 贷：管理费用
79楼
2023-09-11 20:35:30
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 宋 发表的提问：
筹建期买航天金税盘怎么做账
你都买航天金税盘了还是筹建期？ 借 管理费用-开办费 贷 银行存款
80楼
2023-09-11 20:53:59
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宋：回复罗老师 那我收到一张定额发票180元上面盖的四川航天金穗高技术有限公司，我该怎样做账呀，这个公司是8月开始生产的
2023-09-11 21:24:07
罗老师：回复宋1.借 管理费用 180 贷 银行存款 180 2.借 应交税费-应交增值税（减免税） 180 贷 营业外收入 180
2023-09-11 21:53:43
曹小阳老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 山岚心画 发表的提问：
请问老师我们用的百旺的税盘可以换成航天的吗？该如何操作呢
可以的 你要把百旺的税控盘 去税务局注销了以后 再买航天的盘
81楼
2023-09-12 19:59:01
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山岚心画：回复曹小阳老师 这样之前的开票信息是不是就查不到了呢
2023-09-12 20:25:54
曹小阳老师：回复山岚心画是的 你可以导出来 问一下航天的 是否可以恢复
2023-09-12 20:38:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 简单的大叔 发表的提问：
您好，航天开票软件要购买吗
你好，是的，需要购买的，
82楼
2023-09-12 20:13:30
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 静听细雨 发表的提问：
1.买税控盘的费用怎么做分录？ 2.给航天的服务费怎么做分录？
借管理费用贷银存 两个都可以这么做
83楼
2023-09-12 20:37:14
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郭老师：回复静听细雨全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
2023-09-12 21:06:41
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问航天金税盘每年服务费280元可以全额抵扣，会计分录怎么填列，企业为一般纳税人，但航天开具的是普通电子发票，谢谢。
您好 借：管理费用 280 贷：银行存款 280 借：应交税费——应交增值税——减免税额 280 借：管理费用 -280
84楼
2023-09-12 20:53:59
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lemontea：回复bamboo老师 纳税申报增值税时，填列增值税申报表附表几？
2023-09-12 21:07:52
bamboo老师：回复lemontea填附表四 减免税明细表 主表23栏
2023-09-12 21:31:46
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 静听细雨 发表的提问：
1.买税控盘的费用怎么做分录？ 2.给航天的服务费怎么做分录？
借管理费用办公费 贷银行存款 两个业务分录都是一样的 后期抵扣税金的借应交税费增值税 借管理费用办公费负数
85楼
2023-09-13 19:45:18
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ (๑· - ·๑) 发表的提问：
老师，在航天缴的维护费330和购买金税盘490怎么记账啊
借：管理费用 贷：现金或银行 抵扣时借：应交税金---应交增值税（免抵额）贷：管理费用
86楼
2023-09-13 20:12:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ n55！w 发表的提问：
第一次购买开发票航天的盘以及交的年技术服务费，可以抵税吗？可以全抵的话会计分录怎么做。不能全抵怎么做。
你好，是可以全额抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
87楼
2023-09-13 20:38:15
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n55！w：回复邹老师 只要是第一次购买金税盘支付服务费才可以抵减是吧？。我本月要是没缴税以后有要是交税也可以抵扣吧。有没有规定什么期限呢
2023-09-13 21:06:27
邹老师：回复n55！w你好，第一次购买金税盘可以全额抵扣 每年支付的税控系统维护费都可以抵扣 在有应纳税额的时候抵扣，需要在这个费用发生12个月以内抵扣完的
2023-09-13 21:23:30
n55！w：回复邹老师 ？
2023-09-13 21:38:50
邹老师：回复n55！w你好，还有什么疑问吗
2023-09-13 21:53:41
n55！w：回复邹老师 一年内没抵扣就作废了？
2023-09-13 22:05:12
邹老师：回复n55！w你好，是的，是这样的
2023-09-13 22:22:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ yuyan 发表的提问：
个体工商户，购买航天金税盘以后，每年还需要交年费吗？
你好 是的每年有维护费的
88楼
2023-09-13 20:50:59
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 英勇的香菇 发表的提问：
购买金税盘和航天技术服务费，购买金税盘开的专票，服务费开的普票，可以全额抵扣吗？怎么抵扣？应该怎么做会计分录，进项税额怎么处理，现在不是只要是专票的进项都要平台缺人吗？
您好，普票也可以全额抵扣，专票可以全额抵扣，但是此时进项税就不能再抵扣了 借：管理费用 贷：库存现金 借：应交税费——应交增值税（税款减免） 借方负数：管理费用
89楼
2023-09-19 19:58:50
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ 逐梦 发表的提问：
公司是新成立的一般纳税人，购买了百旺金赋的税控盘不好用，又去航天购买了金税盘，税控盘和金税盘的费用都可以全额抵减吗？
您好，是的，都可以全额抵税，但是你买了俩只可以抵扣一个
90楼
2023-09-19 20:10:26
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逐梦：回复暖暖老师 老师，税控盘的发票已经认证了，怎么处理？
2023-09-19 20:25:34
暖暖老师：回复逐梦认证了就做进项就可以了
2023-09-19 20:46:47
逐梦：回复暖暖老师 下个月再做进项转出，然后再全额抵减，是这样吗老师
2023-09-19 20:58:09
暖暖老师：回复逐梦可以，因为认证了只能这样处理
2023-09-19 21:25:03
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