雷阵雨过后：回复李爱文老师 抵扣部分呢 我已经取得抵扣联啦

李爱文老师：回复雷阵雨过后直接做低扣处理，已做了进项税额的分录

雷阵雨过后：回复李爱文老师 那我抵扣的金额是发票上的税额吗

雷阵雨过后：回复李爱文老师 我写的是借固定资产 进项税额 贷库存现金 抵扣部分分录不会写了 也不知道抵扣的金额是买价+税额 还是什么

李爱文老师：回复雷阵雨过后金额超过2000元，可以计入固定资产，计提折旧处理

五彩缤纷：回复黄老师 是抵扣税额还是820

黄老师：回复五彩缤纷全额820抵扣

胡醒醒：回复袁老师 报完税需要登陆系统手动点清卡操作对吗，老师。

袁老师：回复胡醒醒是的

马玉妹：回复辜老师 这个月最后一天清卡是哪天呢

辜老师：回复马玉妹这个月是延迟到3月23日

马玉妹：回复辜老师 好的，金税盘是不是月初登录上他会自动上报汇总，等会计报完税在登录一次自动清卡

辜老师：回复马玉妹是的，登录自动上报汇总，你报完税，就可以清卡了

马玉妹：回复辜老师 如果会计报完税不登陆他的话就清不了卡了呗？得去税务局

辜老师：回复马玉妹是的，要去税务局解锁

马玉妹：回复辜老师 老师，我想在问一些，如果抄完税之后他的锁死日期就是下个月呢，还是说反写以后锁死日期才是下个月呢

辜老师：回复马玉妹是反写之后 锁死日期才会显示下个月

骄阳：回复辜老师 购税控盘是专票，为啥不写进项税这步

辜老师：回复骄阳这个480是可以全额抵减增值税的，不用确认进项税

骄阳：回复辜老师 ，谢谢

辜老师：回复骄阳好的，客气，帮到你就好

慧馨：回复邹老师 现在交的房屋租赁发票开了增值税专用发票是不是借待摊费用借应交税费-应交增值税-进项税额贷银行，请教老师

邹老师：回复慧馨你好，开具的专用发票是这样做分录

赵亦：回复bamboo老师 是

bamboo老师：回复赵亦企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“递延收益”科目。按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。

赵亦：回复bamboo老师 老师能带入金额吗？那样我能更理解一些

bamboo老师：回复赵亦借：固定资产 5220 管理费用——办公费 200+2088+280=2568 贷：银行存款等 5220+2568=7788 借：应交税费——应交增值税——减免税款 5220 贷：递延收益 5220 借：应交税费——应交增值税——减免税款 2568 贷：管理费用——办公费 2568 借：管理费用 5220/3/12=145 按月摊销 贷：累计折旧 145 借：递延收益 145 贷：管理费用 145

李宁：回复邹老师 好的，老师，哪些公司要买金税盘？买盘前后，有什么不同？买盘，是强制性的吗？

邹老师：回复李宁你好，增值税纳税人需要开具发票就需要购买的 你所指不同是？ 是强制性的

李宁：回复邹老师 不同？ 票种，税率上会不会不同

李宁：回复邹老师 ，没买税盘的，是怎么了

邹老师：回复李宁你好，税率上面并没有不同 没有买税控盘是无法开具发票的

平安是福：回复王超老师 用的是exceI，总是提示格式错误，不知道哪里问题，金税盘清单导出来后怎么导入到开票清单中去呢？都是提示无法导入。

王超老师：回复平安是福你好同学，你看一下是不是软件没有连上税务局的网站 进入开票系统点“系统设置--参数设置--上传设置”，检查安全接入服务器地址是否输对 ，点击“测试”按钮，如果不知道地址可以和服务单位联系索取。

平安是福：回复王超老师 连接上了的，之前开票清单都是直接在填开中手工输入的，太麻烦了，导入清单表格不知道怎么编排才符合要求？

王超老师：回复平安是福你好同学，你看看是不是这个格式输进去的

平安是福：回复王超老师 是这样的

王超老师：回复平安是福你好同学，如果这个格式正确，网络也没有问题，那么你只能找航天的销售商了

平安是福：回复王超老师 好

王超老师：回复平安是福不好意思，这次没有帮到你，欢迎您下次提问

冬 天：回复venus老师 谢谢！清卡是要等增值税申报后再清卡，是吗？

venus老师：回复冬 天增值税申报前要先进行上报汇总，申报完成后再进行清卡