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帖子
营业税改增值税会计处理
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张乐老师
职称:
注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题:
0.3w
引用 @
同城旧梦
发表的提问:
企业改扩建幼儿园增值税如何处理
企业和幼儿园之间是什么关系?幼儿园是盈利性的吗?
91楼
2023-10-11 19:59:54
全部回复
同城旧梦:
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张乐老师
第四小问
2023-10-11 20:22:54
同城旧梦:
回复
张乐老师
他的进项税额还转出吗
2023-10-11 20:47:18
同城旧梦:
回复
张乐老师
产品销项税额还用算吗
2023-10-11 21:08:41
张乐老师:
回复
同城旧梦
需要做进项税额转出的。
2023-10-11 21:21:01
同城旧梦:
回复
张乐老师
为什么
2023-10-11 21:33:14
张乐老师:
回复
同城旧梦
材料做进项税额转出
2023-10-11 21:56:50
同城旧梦:
回复
张乐老师
第四问需要第三问就不需要
2023-10-11 22:14:55
同城旧梦:
回复
张乐老师
产品视同销售对吗
2023-10-11 22:34:20
同城旧梦:
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张乐老师
单位内部改扩建幼儿园
2023-10-11 22:57:43
同城旧梦:
回复
张乐老师
属于啥情况
2023-10-11 23:12:59
同城旧梦:
回复
张乐老师
是职工福利吗
2023-10-11 23:41:03
同城旧梦:
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张乐老师
所以才转出
2023-10-11 23:55:42
同城旧梦:
回复
张乐老师
在
2023-10-12 00:16:26
同城旧梦:
回复
张乐老师
老师在不
2023-10-12 00:28:23
同城旧梦:
回复
张乐老师
我很急呀
2023-10-12 00:44:52
张乐老师:
回复
同城旧梦
产品需要视同销售做销项税
2023-10-12 00:59:05
同城旧梦:
回复
张乐老师
那他这样属于职工福利吗
2023-10-12 01:17:55
同城旧梦:
回复
张乐老师
单位幼儿园
2023-10-12 01:36:38
张乐老师:
回复
同城旧梦
是因为职工福利的
2023-10-12 01:48:59
张乐老师:
回复
同城旧梦
第三题是经营用,可以抵扣
2023-10-12 02:04:39
同城旧梦:
回复
张乐老师
第一问的运费税率为多少谢谢老师上个问题我懂了
2023-10-12 02:33:30
同城旧梦:
回复
张乐老师
9还是13
2023-10-12 02:46:22
同城旧梦:
回复
张乐老师
在不
2023-10-12 02:58:19
同城旧梦:
回复
张乐老师
老师9还是13呀最后一个题
2023-10-12 03:20:00
张乐老师:
回复
同城旧梦
13,这个是属于价外费用
2023-10-12 03:31:35
同城旧梦:
回复
张乐老师
好的/:ok
2023-10-12 03:49:27
同城旧梦:
回复
张乐老师
公司医务人员工资计入啥
2023-10-12 04:09:32
张乐老师:
回复
同城旧梦
你这是问的另外一个问题吗?计入福利费
2023-10-12 04:36:44
同城旧梦:
回复
张乐老师
职工福利费吗
2023-10-12 04:48:33
同城旧梦:
回复
张乐老师
ok
2023-10-12 05:15:37
同城旧梦:
回复
张乐老师
老师资产负债表和利润表有啥关系
2023-10-12 05:26:46
同城旧梦:
回复
张乐老师
为啥企业视同销售后主营业务收入和主营业务成本不成比例,然后企业未收到资产之类的东西最后这些都转到哪里去了
2023-10-12 05:40:20
同城旧梦:
回复
张乐老师
谢谢!
2023-10-12 06:01:47
同城旧梦:
回复
张乐老师
今晚的你
2023-10-12 06:24:20
张乐老师:
回复
同城旧梦
利润表的净利润,一般等于资产负债表的未分配利润变动数。 视同销售是指的税上的处理。 会计处理是另一回事儿。
2023-10-12 06:40:14
朴老师
职称:
会计师
4.97
解题:
20.89w
引用 @
元一
发表的提问:
甘老师,请问,小企业会计准则下,一般纳税人增值税怎么处理,企业会计准则下,一般纳税人,增值税怎么处理
你好,都是要做贷销项税的,进项税也可以抵扣的
92楼
2023-10-11 20:17:59
全部回复
元一:
回复
朴老师
小企业会计准则下,销项税额实际就是在计提增值税了吧,所以不用再计提,直接交就是了,借:应交税费――应交增值税(已交税金),指当月应交的,在次月15号前缴纳
2023-10-11 20:57:48
元一:
回复
朴老师
企业会计准则下,应该要结转增值税,借应交税费――应交增值税(转出未交增值税) 贷应交税费――未交增值税
2023-10-11 21:21:48
元一:
回复
朴老师
不过呢,这转出未交增值税怎么平掉
2023-10-11 21:34:53
朴老师:
回复
元一
是的,小企业会计准则一般是小规模用的,一般纳税人用的是企业会计准则,未交增值税有多交和少交都是由余额的,自动结转到下个月
2023-10-11 22:04:24
元一:
回复
朴老师
一般纳税人也有适应小企业会计准则的,因为很多小微企业
2023-10-11 22:33:41
元一:
回复
朴老师
多交增值税,借应交税费――未交增值税 贷应交税费――应交增值税(转出多交增值税)
2023-10-11 22:44:50
元一:
回复
朴老师
少交增值税,那就借应交税费――应交增值税(转出未交增值税) 贷应交税费――未交增值税
2023-10-11 22:59:00
元一:
回复
朴老师
老师,你查那个企业会计准则和小企业会计准则,增值税科目是不一样的
2023-10-11 23:19:00
元一:
回复
朴老师
只是这样一来,怎么平掉那些中间科目
2023-10-11 23:32:06
朴老师:
回复
元一
小微企业一般是小规模的哦,一般纳税人一般不给核小微的
2023-10-11 23:52:45
元一:
回复
朴老师
同时满足三条件,人数不超300,年利润100万以下,资产规模不超5000万,一定小微企业,很多一般纳税人企业是小微,节税啊
2023-10-12 00:16:59
朴老师:
回复
元一
这个还是少数,一般就是小规模的哦,小规模的应交增值税是两级,一般纳税人是三级的,
2023-10-12 00:38:56
元一:
回复
朴老师
老师,你查小企业会计准则和企业会计准则那个增值税科目是不一样的
2023-10-12 01:08:18
元一:
回复
朴老师
怎么平掉那些中间科目,老师,这个咋办
2023-10-12 01:34:53
朴老师:
回复
元一
你既然用小企业会计准则 那就要用他的科目,我知道不一样,你既然用了就要用他的科目
2023-10-12 02:02:30
元一:
回复
朴老师
所以说,那个小企业会计准则,是不是不用结转增值税,次月15号前直接缴纳就是了,借应交税费――应交增值税(已交税金) 贷银行存款
2023-10-12 02:30:43
元一:
回复
朴老师
那这样一来就有增值税的销项和进项问题存在了,怎么解决,不直观,只能在发生额那体现
2023-10-12 03:00:11
朴老师:
回复
元一
免增值税的直接就转到营业外收入了
2023-10-12 03:29:45
元一:
回复
朴老师
科目余额表
2023-10-12 03:49:38
元一:
回复
朴老师
一般纳税人没有月销售额30万以内免增值税吧
2023-10-12 04:00:40
朴老师:
回复
元一
小微企业是免得,一般纳税人不免
2023-10-12 04:18:06
元一:
回复
朴老师
小规模免吧,小微未必吧
2023-10-12 04:48:05
朴老师:
回复
元一
你用的什么准则就用对应准则的科目
2023-10-12 05:16:19
元一:
回复
朴老师
嗯嗯,谢啦
2023-10-12 05:35:34
朴老师:
回复
元一
不用客气,满意请给五星好评,谢谢
2023-10-12 06:02:36
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