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是不是做会计的人就是叫会计?
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ kj_xk20LDy3pLLG 发表的提问:
年初余额是不是等于期初余额?
是的,就是上一年的期末余额
61楼
2022-12-15 09:20:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Zx 发表的提问:
现在地税是月报还是季报
附加税一般是月报,所得税一般是季度申报
62楼
2022-12-18 08:21:09
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李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 发表的提问:
季度报的所得税是季度累计数 还是年度累计数
按照本年累计数交,最终交税的数字是按照第17栏应补(退)的所得税对应的累计金额缴纳
63楼
2022-12-18 08:46:37
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默:回复李老师 那如果所得税前三季度是缴的 到第四季度严重亏损 会退所得税吗
2022-12-18 09:26:20
李老师:回复要年度汇算后 可以申请退税
2022-12-18 09:39:13
默:回复李老师 怎么避所得税 尽量少缴
2022-12-18 10:07:08
李老师:回复找票来冲成本费用 降低利润
2022-12-18 10:30:51
默:回复李老师 我们是服务业 那么差旅费 油费 过路费 应该做的是成本 还是费用
2022-12-18 10:55:56
李老师:回复费用
2022-12-18 11:20:32
默:回复李老师 可是我们根本就没有成本 那成本怎么办总不能全部都是费用吧
2022-12-18 11:49:36
李老师:回复服务业 成本可能是人工
2022-12-18 12:07:32
默:回复李老师 一个月开票200万 哪有那么多人工
2022-12-18 12:24:00
李老师:回复那你可以去税务申请核定征收
2022-12-18 12:41:34
李老师:回复那你可以去税务申请核定征收
2022-12-18 13:05:22
默:回复李老师 核定也是浮动的吧
2022-12-18 13:24:48
李老师:回复一年一定
2022-12-18 13:44:32
默:回复李老师 你 好 年底了 账务处理和以往的月份有不同吗 请列举
2022-12-18 14:10:04
李老师:回复您好,您可以另外起一个问题提问哦
2022-12-18 14:20:58
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 口口 发表的提问:
现在营改增后地税是税率是多少?
城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2% 印花税就需要看是什么税目 个人所得税是7级超额累进税率
64楼
2022-12-18 09:05:59
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口口:回复邹老师 还有企业所得税呢????
2022-12-18 09:29:36
邹老师:回复口口你好,企业所得税通常是国税征收 的
2022-12-18 09:55:02
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 翩翩公子 发表的提问:
从5月初开始做账,这个汇入的0.79我怎么记,那个地税钱又怎么记,地税是应交土地税吗
0.79是什么 地税交的是什么税费。
65楼
2022-12-19 06:20:20
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翩翩公子:回复方老师 上面就写的地税税费,0.79我也不知道,我是五月中旬才来的,之前都不做内账,我来才开始的
2022-12-19 06:34:36
方老师:回复翩翩公子可以做营业外收入或先挂往来款。 地税你看下回单或申报系统是什么税,然后再记账。
2022-12-19 06:47:06
翩翩公子:回复方老师 往来款就是应付应收咯
2022-12-19 07:06:22
方老师:回复翩翩公子其他应收款或其他应付款。
2022-12-19 07:31:32
翩翩公子:回复方老师 哦哦哦,这个不需要像管理费用那样过渡吧
2022-12-19 07:49:59
方老师:回复翩翩公子不需要。 税金的话你要先核对下明细 再做借应交税费-明细 贷银行存款
2022-12-19 08:12:29
庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ …。泡『芙』先生 发表的提问:
老师请问使用土地税是怎样交的
你好,一般是这样的, 土地使用税以纳税人实际占用的土地面积为计税依据,依照规定税额计算征收。计算公式: 应纳城镇土地使用税=应税土地面积*单位税额 根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第四条规定:土地使用税每平方米年税额如下: (一)大城市1.5元至30元; (二)中等城市1.2元至24元; (三)小城市0.9元至18元; (四)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。 第五条规定:省、自治区、直辖市人民政府,应当在本条例第四条规定的税额幅度内,根据市政建设状况、经济繁荣程度等条件,确定所辖地区的适用税额幅度。 由于,城镇土地使用税是地方税种,因此,具体的单位等级税额,请到单位所在地地税局咨询。
66楼
2022-12-19 06:27:42
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…。泡『芙』先生:回复庄老师 好的 老师 那再请问我们房产证没有下来 是否要交房产税呢
2022-12-19 06:51:08
庄老师:回复…。泡『芙』先生你好,也要的,要缴房产税
2022-12-19 07:09:22
…。泡『芙』先生:回复庄老师 那老师请问房产税怎么交呢?
2022-12-19 07:23:32
庄老师:回复…。泡『芙』先生你好, 1、【房产税】是以房屋为征税对象,按房屋的计税余值或租金收入为计税依据,向产权所有人征收的一种财产税。 根据《中华人民共和国房产税暂行条例》第七条明确规定--- 房产税按年征收、分期缴纳。 2、房产税是为中外各国政府广为开征的古老的税种。房产税是依照房产原值一次,减除10%至30%后的余值计算缴纳的,如果是按照房产计税价值征税的,税率为1.2%,对按房屋租金收入征税的,税率为12%。
2022-12-19 07:38:45
吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 百事皆可乐 发表的提问:
老师,他这个土地税是怎么算出来的?
这个土地税是怎么算出来的? 37461.61*3*3/12=28096.21
67楼
2022-12-19 06:49:14
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百事皆可乐:回复吴少琴老师 可是老师,我怎么算的不对,你能更清楚的跟我解释下吗?
2022-12-19 07:12:47
吴少琴老师:回复百事皆可乐面积乘以单位税款除以12个月乘以三个月
2022-12-19 07:41:11
百事皆可乐:回复吴少琴老师 我明白了,老师
2022-12-19 07:57:03
吴少琴老师:回复百事皆可乐满意请打五星好评
2022-12-19 08:19:34
百事皆可乐:回复吴少琴老师 我再请教下老师,假如我们厂房按从租征收,房子是2016年5月之后建的,假如全年收入2780000元,他的计算是不是乘12%,是不是就要交纳333600元的税?
2022-12-19 08:34:26
百事皆可乐:回复吴少琴老师 如果是小规模纳税人,是不是在这基础上减半征收?
2022-12-19 08:57:53
吴少琴老师:回复百事皆可乐从租计征的按租金12%缴纳
2022-12-19 09:14:12
百事皆可乐:回复吴少琴老师 我那样算是对的吗?如果改为小规模纳税人的话是不是会减半征收?
2022-12-19 09:38:30
吴少琴老师:回复百事皆可乐是的,小规模不减免
2022-12-19 09:51:40
月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 小哲 发表的提问:
小规模地税是怎么缴纳的?
你好,现在不分国地税率,你要缴纳什么税。
68楼
2022-12-19 07:00:01
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小哲:回复月月老师 以前的从没交过,现在专管员要我补以前的
2022-12-19 07:22:11
月月老师:回复小哲你好,以前什么税都没缴过
2022-12-19 07:33:26
小哲:回复月月老师 以前只交了国税
2022-12-19 07:50:02
月月老师:回复小哲你好,现在让你补缴什么税呢。
2022-12-19 08:05:55
小哲:回复月月老师 地税
2022-12-19 08:29:00
月月老师:回复小哲你好,我问的是让你补什么税种,你欠的是什么税。
2022-12-19 08:48:30
小哲:回复月月老师 专管员就说把地税补齐
2022-12-19 09:02:17
月月老师:回复小哲你好,你联系一下专管员,到底是补缴的什么税。
2022-12-19 09:19:05
王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问:
需要修改18年11月的申报表数据,地税是不是也需要一并更改?
你好,不用,现在国地税合并,改一个就改完了
69楼
2022-12-19 07:14:59
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 小慈 发表的提问:
你好,我想问下,我们所得税是季度申报的,今年6月,7月会有消防警铃费用及宿舍装修费用大概40万左右,想在6月份计提费用可以吧,借什么科目,贷什么会计科目
借管理费用贷其他应付款
70楼
2022-12-20 05:48:20
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小慈:回复郭老师 贷其他应付款明细科目写什么
2022-12-20 06:00:33
郭老师:回复小慈你好,二级科目可以写一个预提费用。
2022-12-20 06:25:45
小慈:回复郭老师 我们是园区业主,租赁厂房给客户,也负责物业管理,那么消费警铃费用及宿舍装修费用应该入什么会计科目
2022-12-20 06:39:03
郭老师:回复小慈你好,可以做到主营业务成本的。
2022-12-20 06:53:24
小慈:回复郭老师 消费警铃和宿舍装修都做进主营业务成本吗,明细科目需要写什么
2022-12-20 07:07:52
郭老师:回复小慈是的,可以写二级科目租赁服务。
2022-12-20 07:36:21
小慈:回复郭老师 贷其他应付款—预提费用?
2022-12-20 07:59:10
郭老师:回复小慈你好,可以设置这个二级科目。
2022-12-20 08:26:09
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
营业执照的法人是别人的名字,但是国税和地税是我的名字,如果后期发生了欠税情况,责任是我还是企业法人
是企业法人及企业~~~~~~~~~~~~~~~
71楼
2022-12-20 06:11:09
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.03w
引用 @ 发表的提问:
请教一下,6月扣除的增值税地税是4月应缴还是5月应缴呢
你好,6月扣除的增值税地税是5月应缴
72楼
2022-12-20 06:28:53
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计学堂刘老师 发表的提问:
地税是用单位名称填写注册用户名吗
你好!可以不用啊。现在都是会计自己实名登记
73楼
2022-12-20 06:52:57
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李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问:
就是我们租的个人房子当厂房用的,以前没有发票,现在需要发票,发票费用可以我们自己出,只要给票就行,这样的话应该怎样整好些 求推荐,我们问的地税是百分之38的税 就是以前一直都没有发票 这该怎么办 我们老板意思是房子按最低价交就说是熟人租的,这样也行吗
税没有这高,找个人租的房子发票税就是十几个点
74楼
2022-12-20 07:12:00
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爱吃蘑菇的小菇凉:回复李爱文老师 例如,我们房租费12万,老板整个合同写的三万 问题大不 就是以前一直没有发票,需要补票吗 补今年一年行不 如果要是查到,对我影响是不是特别大,就一个会计,上面写的财务负责 麻烦老师解答一下
2022-12-20 07:43:21
李爱文老师:回复爱吃蘑菇的小菇凉属于偷税行为,如果查到,老板与你都有责任,看涉税金额再订责任,严重的是做牢
2022-12-20 08:07:54
爱吃蘑菇的小菇凉:回复李爱文老师 那我干一年左右,大概少交9千 我从现在接手,开始缴税 以前的需要补不
2022-12-20 08:24:09
李爱文老师:回复爱吃蘑菇的小菇凉这是公司决定的事,看补不补,是否愿意承担不交的责任,以及后期税务稽查发现的风险
2022-12-20 08:48:04
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 晓冉 发表的提问:
老师,公司4月成立,之前的地税是月报的,这个月让专管员改成季报了,改了之后为什么显示前一季度未申报呢?5.6.7.月份都有申报的
你好,可能是系统错误,你最好把这个情况向专管员反应一下
75楼
2022-12-21 06:22:53
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