你好，开了发票吗？没有开发票可以做预收借银存贷预收账款

一、2015年11月份收到商品已付货款，未收到对方的发票 二、2015年12月份10号销售这批商品公司已开票给客户，但购这批商品的发票还是未到 三、现在2016年1月份才收到购商品的发票 一、借：库存商品-暂估入库 贷：银行存款 二、？？？ 三、红字冲回 借：库存商品-暂估入库 —****** 贷：银行存款 —******* 正常分录 借：库存商品- 贷：银行存款 是这样的么？ 第二点的分录怎么做的？请高手指点一下

你好 借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品

你好 借；库存商品，贷；应付账款——暂估 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品

购入借库存商品贷应付账款，中间的费用借管理费用贷应付账款 销售出去借银存贷主营业收入 借主营业务成本贷库存商品

借；银行存款 贷；预收账款 300000 借；预收账款 贷；主营业务收入390000 应交税费 66300