晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份

学徒：回复紫藤老师 老师，总包方不可以代分包方缴纳增值税的规定在什么文件中可以找到呢？

紫藤老师：回复学徒这个文件我在早上找了，没有找到，等一会问问其他老师吧。

哲妮：回复曹小阳老师 工作忙吗？用不用经常加班

曹小阳老师：回复哲妮工作忙 但是加不加班这个看每个公司的情况，不过基本上都是双休 节假日也跟法定的走

半夏：回复季老师 那买社保的怎么做账？

季老师：回复半夏帮个别单位买社保？什么意思，给别的单位提供办理社保的服务？提供了服务，取的收入算公司收入。

半夏：回复朴老师 帮派遣员工买的

半夏：回复朴老师 帮派遣单位员工买的

朴老师：回复半夏他们的工资在你们这里发吗

半夏：回复朴老师 买社保这部分怎么做账

朴老师：回复半夏只交社保就计入其他应收款

半夏：回复朴老师 计提社保的会计分录怎么做

朴老师：回复半夏1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

5fsshz：回复朴老师 社保局那边需要什么文件呢怎么去操作呢

朴老师：回复5fsshz这个开通社保账户增员了就可以了

Edmundヾ：回复徐阿富老师 是这个样子的公司派了两名管理人员过去钱都是管理给下边办事的人 可是呢办事人有分不清谁给的钱是多少

Edmundヾ：回复徐阿富老师 还没有做账软件

徐阿富老师：回复Edmundヾ你好，不管怎么，按照银行帐来，通过个人垫付的，需要证据

Edmundヾ：回复徐阿富老师 嗯

徐阿富老师：回复Edmundヾ那就好，祝你工作顺利

会计学堂：回复郭老师 老师，刚刚那个保险问题，我们之前是给保险公司给了500，后面保险公司只能给我们退450，然后保险公司业务员自己给我们退50，这样可以不

郭老师：回复会计学堂你好，可以的，

会计学堂：回复郭老师 那这分录是怎么做呢

郭老师：回复会计学堂和上面分录一样做的

会计学堂：回复郭老师 业务员是私人给我们公账上转的

郭老师：回复会计学堂可以，让他出个说明，委托付款证明

袁老师：回复张玲根据销量对应比例结转即可　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

精灵：回复李爱文老师 老师，不需要做文员借款吗，税务查账可以吗这样？

李爱文老师：回复精灵这个只要此事办完之后，就行了，只是相当于文员办了此事，最终的结果是银行存款付款了。

啦啦啦啦：回复邹老师 那税这块怎么处理呢》老师

邹老师：回复啦啦啦啦你好，都没有发票，不需要体现进项税额啊 

啦啦啦啦：回复邹老师 是呀，会计这边是暂估的价税合计金额，库房那边却是不含税的金额入库的，这样，当月的会计和进销存就有差额呢，这个怎么处理呢？

啦啦啦啦：回复邹老师 就是在这个地方

邹老师：回复啦啦啦啦你好，会计这边应当按不含税金额暂估，而不是含税

啦啦啦啦：回复邹老师 那这样暂估的应付款项也少了，倒时再调吗？

邹老师：回复啦啦啦啦你好，取得发票冲销暂估，然后根据发票入账就是了

啦啦啦啦：回复班助小琪 进销存那边显示已经入库了，业务凭证也可以生成了，这样的话当月生成凭证借：原材料 贷：应付。那收到发票后分录应该怎么做呢？

班助小琪：回复啦啦啦啦进销存，有个暂估入库的模块，收到发票做，红字回红单。再重新入库。

啦啦啦啦：回复班助小琪 进销存是库管和采购在做，发票是直接到公司，库房在外地呢

班助小琪：回复啦啦啦啦你好，财务可以指导的。你这个是内账还是外账？

啦啦啦啦：回复班助小琪 财务这边都是做外账的

班助小琪：回复啦啦啦啦你好，那你外账也是跟库管用的一个系统？不是的话，你可以等发票到了再入账，就不麻烦了。

啦啦啦啦：回复班助小琪 是一个系统呢，老师

班助小琪：回复啦啦啦啦没办法，你指导仓管了，系统上的操作不知道的，可以和软件服务商咨询，之前老师做财务的时候也是这样了，财务不指导和要求仓管，他们经常在系统搞的操作，让财务做账处理很麻烦。