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保证金是老板垫付的会计分录?
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 罗小欣 发表的提问：
支付保证金怎么做分录？老板垫付
你好 借；其他应收款——保证金 贷；其他应付款——老板
1楼
2022-11-26 09:17:03
全部回复
罗小欣：回复邹老师 谢谢，支付物业费呢？
2022-11-26 09:51:23
邹老师：回复罗小欣你好 借；管理费用 ——物业费 贷；库存现金等科目
2022-11-26 10:11:50
罗小欣：回复邹老师 老师，支付油卡记什么科目？
2022-11-26 10:41:18
邹老师：回复罗小欣你好 计入管理费用的加油费核算
2022-11-26 11:02:45
罗小欣：回复邹老师 办工卡押金100，工本费10元，一共支付110元。分录怎么写？
2022-11-26 11:13:29
邹老师：回复罗小欣你好 借；其他应收款 100 管理费用 10 贷；库存现金等科目 110
2022-11-26 11:30:56
罗小欣：回复邹老师 老师，其他应付款和应付账款有什么区别吗？
2022-11-26 11:54:41
邹老师：回复罗小欣你好，其他应付款是与购进货物无关的其他借款 而应付账款是因为购买商品，接受劳务应付未付的款项
2022-11-26 12:15:51
罗小欣：回复邹老师 老师，店铺租金放哪个科目？
2022-11-26 12:29:49
邹老师：回复罗小欣你好，计入销售费用核算
2022-11-26 12:48:32
罗小欣：回复邹老师 我租别人的店铺，不是记长期待摊费用吗？
2022-11-26 13:12:04
邹老师：回复罗小欣你好，如果一次性支付1年以上的租金是计入长期待摊费用，然后摊销计入销售费用核算
2022-11-26 13:28:37
罗小欣：回复邹老师 那我房租是半年的呢？
2022-11-26 13:48:38
邹老师：回复罗小欣你好，通过待摊费用核算，然后按6个月平均摊销
2022-11-26 14:04:55
罗小欣：回复邹老师 租房半年10000元，怎么做分录？
2022-11-26 14:15:34
邹老师：回复罗小欣你好 借；待摊费用 贷银行存款 10000 借；销售费用 贷；待摊费用 10000/6 （做6个月摊销）
2022-11-26 14:41:48
罗小欣：回复邹老师 都写在一张凭证里吗？
2022-11-26 14:52:59
罗小欣：回复邹老师 （做6个月摊销）需要每个月都得写凭证吗？还是只记一次？
2022-11-26 15:11:58
邹老师：回复罗小欣你好，第一笔是发生的时候，之后是每个月摊销，按6个月，每个月做一次
2022-11-26 15:37:09
罗小欣：回复邹老师 谢谢老师，最喜欢您的回答，刚接触会计工作很对不会您的耐心让我更有信心。非常感谢！
2022-11-26 15:52:21
邹老师：回复罗小欣不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-26 16:20:39
罗小欣：回复邹老师 好，老师公司这个月只有支出没有收入需要结账吗？可以不结账吗？
2022-11-26 16:34:14
邹老师：回复罗小欣你好，需要结账的，不结账就无法做下个月的分录的
2022-11-26 16:49:26
罗小欣：回复邹老师 老师，必须得申报个人所得税吗？如果公司不要求申报呢？
2022-11-26 17:18:52
邹老师：回复罗小欣你好，在公司有取得工资薪金所得，公司就应当给个人申报，并代扣个人所得税的
2022-11-26 17:44:05
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 优美的糖豆 发表的提问：
我单位挂的应付账款老板用自己的钱付的记账时怎样做会计分录
1。借 应付账款 贷 其他应付款-老板
2楼
2022-11-26 10:26:42
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淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 大气的小兔子 发表的提问：
老板4月帮垫付一个项目的保证金3万块，说中标会退回，结果5月中标，保证金老板说只退回一半的，这两笔分录怎么做呢？
退回一般的冲原来的往来，未退回的转入预付账款
3楼
2022-11-26 11:25:12
全部回复
大气的小兔子：回复淑女老师 预付，剩下一半是没有退的能具体把分录写下吗
2022-11-26 11:41:37
淑女老师：回复大气的小兔子借：预付账款 贷：其他应收款
2022-11-26 12:08:56
大气的小兔子：回复淑女老师 可是4月份，老板已经来报销了，写了报销单，老师能不能写清楚点4月，跟5月这两笔
2022-11-26 12:31:36
淑女老师：回复大气的小兔子垫付时借：其他应收款-xx（收保证金单位） 贷：其他应付款-xx（你领导名字） 你领导报销时借：其他应付款-xx（你领导名字） 贷：银行存款 退回时借：预付账款 银行存款 贷：其他应收款
2022-11-26 12:48:10
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 雨露 发表的提问：
物业收取的押金我们老板垫付的，会计分录怎么做
你好，借：其他应收款-押金 贷：其他应付款-老板
4楼
2022-11-26 12:54:44
全部回复
雨露：回复黄老师 但是注册资金做的是借：其他应收款-老板 贷：实收资本-老板， 那押金应该怎么冲
2022-11-26 13:17:55
黄老师：回复雨露和押金是两码事来的，两种业务，没有直接关系的，以后收到老板转来注册金分录借：现金 贷：其他应收款-老板
2022-11-26 13:29:48
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 刻苦的大叔 发表的提问：
垫付店铺保证金的分录怎么做
你好 借 其他应收款 贷银行存款
5楼
2022-11-26 14:12:52
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 现代的书本 发表的提问：
员工报销垫付后、资金不会马上给他、我直接走现金行吗？现在老板娘给了他五千！现金这里如何上帐？
你好，你的意思他报销你贷方写现金，但先不给他是吗
6楼
2022-11-26 15:38:26
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 青峰 发表的提问：
员工报销垫付后、资金不会马上给他、我直接走现金行吗？现在老板娘给了他五千！现金这里如何上帐？
你好 借款时 借银行存款 /现金贷其他应收款 报销时冲这个其他应收款
7楼
2022-11-26 16:30:58
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 陈小丽 发表的提问：
我们单位是实缴制的 老板平时都是现金拿给公司开销 那怎么处理这部分钱呢 能在年底直接转为实收资本吗？
你们注册的时候实缴的时间内将这部分现金转为实收资本即可。
8楼
2022-11-26 17:28:35
全部回复
陈小丽：回复罗老师 关键是老板给的钱全部花掉了 买了固定资产或是什么的 到时候账上哪有钱给他呀
2022-11-26 18:02:02
陈小丽：回复罗老师 哪里可以看到这个时间 章程上面吗？
2022-11-26 18:21:20
罗老师：回复陈小丽认缴时间可以在公司章程里看，如果老板的钱都花来买固定资产，那就计入实收资本吧
2022-11-26 18:39:45
陈小丽：回复罗老师 但是之前会计挂了往来款了 我就想问下这个怎么办？能不能每月调点过来到实收资本 要不要打个说明什么的
2022-11-26 18:49:45
罗老师：回复陈小丽不用每月调整，只要在规定时间内缴纳即可；往来账转实收资本，股东写个情况说明， 借 其他应付款 贷 实收资本
2022-11-26 19:00:52
陈小丽：回复罗老师 好的 谢谢
2022-11-26 19:22:29
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
企业收到老总的垫付款怎么做账
借 银行存款 贷 其他应付款
9楼
2022-11-26 18:21:16
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 小菜鸟 发表的提问：
老师 你好 我们公司有几笔往来挂的供应商的 17年的 之前这些钱老板娘用自己钱垫付过了 但是之前的会计挂的是供应商的帐 没有挂老板娘 可以直接把这几笔钱打给老板娘吗？
同学 你好 有老板娘垫付的凭据么 如果有的话 写个委托付款说明 委托老板娘付款给供应商 然后根据老板娘付款凭据 委托付款说明 可以打给老板娘
10楼
2022-11-26 19:15:34
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 吖頭 发表的提问：
老板请客吃饭，我垫付的，之后老板给我200现金，其他的报销，会计分录怎么填呢
借招待费 贷其他应付款，200现金哪里来的？小金库么，还是公司账上的 你这个吃饭是只要200还是啥
11楼
2022-11-26 20:29:31
全部回复
吖頭：回复maize老师 200是老板自己的钱，吃饭花了320元，剩余的120填写报销单报销，请问下怎么处理呢
2022-11-26 21:11:40
maize老师：回复吖頭那不是按实际消费320做账么？你们做内账？
2022-11-26 21:22:59
吖頭：回复maize老师 是的呢，老师，我想问下这个分录该怎么写呢
2022-11-26 21:33:56
maize老师：回复吖頭那就做借招待费120 贷库存现金，报销的时候做这个，你们说他说200不做账么 要是也做，那就做招待费320 贷其他应付款 老板，库存现金120
2022-11-26 21:57:31
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 诺可乐 发表的提问：
老师，支付保证金的会计分录是怎样的？
你好，借：其他应收款  贷：银行存款
12楼
2022-11-26 21:33:10
全部回复
诺可乐：回复小云老师 老师，其他应收款的二级明细怎样设置？
2022-11-26 22:01:08
小云老师：回复诺可乐二级科目就是对方公司或是个人的名称。
2022-11-26 22:18:39
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 诺可乐 发表的提问：
老师，支付保证金的会计分录是怎样的？
同学你好 借，其他应收款 贷，银行存款；
13楼
2022-11-26 22:50:33
全部回复
诺可乐：回复立红老师 老师，其他应收款的二级明细是什么？
2022-11-26 23:13:30
立红老师：回复诺可乐同学你好 二级明细是对方单位的名字；
2022-11-26 23:27:56
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 莲心 发表的提问：
老师，老板垫付工资了，会计分录怎么做账？
借应付职工薪酬 贷其他应付款
14楼
2022-11-27 00:08:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 杨明华 发表的提问：
支付投标保证金，个人垫付的，如何做分录
你好，借；其他应收款——保证金 贷；其他应付款——某某个人
15楼
2022-11-27 01:01:42
全部回复
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