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小规模计提未交增值税会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 梅 发表的提问：
小规模企业计提增值税的会计分录如何写？
您好 借：应收账款等 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
16楼
2022-11-27 10:03:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
小规模多交增值税会计分录怎么做?
借；应交税费——应交增值税 贷；银行存款
17楼
2022-11-27 11:12:04
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ katlyn 发表的提问：
小规模未达起征点不用交增值税的话 需要做什么会计分录
减免的 借应交税费 贷营业外收入
18楼
2022-11-27 12:36:39
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 。 发表的提问：
小规模计提增值税分录
借 应收 贷收入 应交税费
19楼
2022-11-27 13:37:53
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
小规模免交的增值税怎样做会计分录？
你好 借：应交税金—增值税 贷：营业外收入
20楼
2022-11-27 14:57:59
全部回复
累了倦了懂了：回复月月老师 这个要计入企业所得税吗？
2022-11-27 15:23:17
月月老师：回复累了倦了懂了你好，要计入企业所得税的。
2022-11-27 15:40:00
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 风起繁华落 发表的提问：
小规模计提增值税分录
您好，借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
21楼
2022-11-27 15:28:08
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 枕梦 发表的提问：
小规模计提增值税分录
你好，借：银行存款等  贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
22楼
2022-11-27 15:42:18
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枕梦：回复小云老师 税没交计提分录
2022-11-27 16:06:45
小云老师：回复枕梦同学，小规模就是这个分录，不单独计提。
2022-11-27 16:17:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 阿拉小静 发表的提问：
小规模公司，没有计提增值税，交增值税后，怎么做分录
你好，你当时是全额确认收入，没有确认应交税费吗
23楼
2022-11-27 15:59:59
全部回复
阿拉小静：回复邹老师 是的，怎么做分录呢
2022-11-27 16:25:03
邹老师：回复阿拉小静借；主营业务收入 贷；应交税费——应交增值税 做这个调整分录
2022-11-27 16:55:00
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 快乐每一天 发表的提问：
老师好 小规模纳税人季度未达30万 不交增值税 怎么写会计分录
你好！你 第二个季度确认不用交的时候，借应交税费-应交增值税 贷营业外收入-税收减免
24楼
2022-11-28 12:09:51
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快乐每一天：回复宋生老师 于2019-09-06,14:03:53 发布 0次浏览 老师好 小规模纳税人季度销售不超过30万 免征增值税 借 银行存款 万 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税 借 应交税费-应交增值税 贷 营业外收入 我想问 借应交税费-应交增值税 到季度底或者到年底 怎么处理
2022-11-28 12:34:35
宋生老师：回复快乐每一天你好！做完这2个分录，这个科目已经平了，不需要处理了。
2022-11-28 12:46:09
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模当月交增值税怎么做会计分录
如果当月交当月增值税。 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
25楼
2022-11-28 12:26:50
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 2333333 发表的提问：
小规模 交增值税的会计分录是怎样的
你好！ 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
26楼
2022-11-28 12:39:58
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2333333：回复蒋飞老师 公司之前是一增纳税人，后来7月份申请调下来了 应交税费-应交增值税 底下设了三级科目，不能直接 用二级是科目
2022-11-28 13:04:42
蒋飞老师：回复2333333这是什么系统的提示？
2022-11-28 13:25:11
2333333：回复蒋飞老师 金蝶
2022-11-28 13:36:02
蒋飞老师：回复2333333你好！可以做下面的分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2022-11-28 13:57:59
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 卟喱喱 发表的提问：
小规模纳税人增值税计提和缴税的会计分录是这样写吗？借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税缴税的分录：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款计提的时候是不是借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-简易计税
您好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 缴纳的时候借应交税费-应交增值税 贷银行存款。
27楼
2022-11-29 12:01:14
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 发嗲的画板 发表的提问：
小规模纳税人计提增值税和支付增值税的会计分录是怎样
你好，小规模的增值税是不需要计提的。
28楼
2022-11-29 12:29:19
全部回复
发嗲的画板：回复东老师 谁说不用计提的
2022-11-29 12:57:50
发嗲的画板：回复东老师 不计提怎么支付
2022-11-29 13:20:19
东老师：回复发嗲的画板比如说你做账的时候，借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税。
2022-11-29 13:43:21
东老师：回复发嗲的画板你交费的时候借应交税费、应交增值税，贷银行存款不就行吗？
2022-11-29 14:13:05
发嗲的画板：回复东老师 不行，速达软件出的报表不平，没有体现增值税税费
2022-11-29 14:23:10
东老师：回复发嗲的画板那你们就按照你们软件的方式具体计提一下也行。
2022-11-29 14:36:06
发嗲的画板：回复东老师 那咋计提
2022-11-29 14:56:56
东老师：回复发嗲的画板比如说借应交税费未交增值税贷，应交税费应交。
2022-11-29 15:22:03
东老师：回复发嗲的画板借应交税费应交增值税贷应交税费未交增值税。
2022-11-29 15:44:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Zora 发表的提问：
小规模增值税未达起征点的会计分录怎么做？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
29楼
2022-11-29 12:39:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.36w
引用 @ 张小宝 发表的提问：
小规模计提下月要交的增值税怎么做分录
你好，小规模不用计提，借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税就可以，以后缴纳的时候借应交税费，应交增值税贷银行存款。
30楼
2022-11-30 07:09:50
全部回复
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