会计人：回复maize老师 可是有一张发票认证了，还能抵扣吗

maize老师：回复会计人原则是可以全额抵减，你认证申报没，认证不要去申报这个就可以

会计人：回复maize老师 没申报

maize老师：回复会计人那就不要申报这个进项，不填写这张税额

会计人：回复maize老师 我上边分录做一笔可以吗，借，应交税费～应交增值税～减免税款，贷，库存现金

maize老师：回复会计人金税盘和税控盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480 按这个做

会计人：回复maize老师 贷：管理费用-480

maize老师：回复会计人借方不是贷方，这个损益科目做借方负数不要做贷方

会计人：回复maize老师 借：借，应交税费～应交增值税～减免税款，贷：管理费用-480，这样对吗

maize老师：回复会计人没有贷方啊，抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480

会计人：回复maize老师 都做借方，我有点懵了，递减时都做借方

maize老师：回复会计人没有贷方这个管理费用不能做贷方

会计人：回复maize老师 是这样吗，凭证正确吗

maize老师：回复会计人是的，填写这个就可以

慧馨：回复邹老师 现在交的房屋租赁发票开了增值税专用发票是不是借待摊费用借应交税费-应交增值税-进项税额贷银行，请教老师

邹老师：回复慧馨你好，开具的专用发票是这样做分录

Britney：回复彩丽老师 设备安装项目施工用

彩丽老师：回复Britney如果是上门安装时发生的计入销售费用-材料费

November.5：回复陈诗晗老师 生产型企业，原材料购入花费含13%的税84429元，销售成品开专票7万，制作销售订单使用原材料19935.85元，使用电费31505.38元，怎么做会计分录？

November.5：回复陈诗晗老师 请问这个应该怎么做呢？

陈诗晗老师：回复November.5借：原材料 应交税费～进 贷：银行存款等

陈诗晗老师：回复November.5借：生产成本 贷：原材料

陈诗晗老师：回复November.5借：制造费用 贷：银行存款

琪琪：回复邹老师 不可以直接计入期初的开办费吗？

邹老师：回复琪琪你好，不可以的

琪琪：回复邹老师 那具体是按好多月进行摊销呢？

邹老师：回复琪琪你好，这个是自己根据装修的收益期限估计的

哦买嘎：回复邹老师 第二步“借：预收账款 456300 贷：主营业务收入 390000 应交税费 66300 ？除了预收款300000 剩下的钱还没给我呢，老师能把这样做分录的解析出来吗

邹老师：回复哦买嘎你好，没有给就是预收借方，就是应收啊

哦买嘎：回复邹老师 6月24日，向界铭电子公司销售一批M86YW型号电子元器件，数量600件，每件单价650，共计390000元，应收取的增值税销项税额为66300元，上个月已预收货款300000元，剩余款项未收到。 就这个题目的会计分录 我看不懂答案是什么意思 借：预收账款 456300 贷：主营业务收入 390000 应交税费-销项税额66300 借：应收账款-156300 贷：预收账款-156300

邹老师：回复哦买嘎后面一笔分录其实不需要做啊

哦买嘎：回复邹老师 上月预收了30万，这月还剩下156300没有收，为什么把这156300也要做到预收账款里去？

邹老师：回复哦买嘎你好，冲销之前预收，而没有必要把差额计入应收

凌飞：回复QQ老师 老师，借：主营业务成本/贷：库存商品，这个会计分录 ，也是销售的时候做的吗？

QQ老师：回复凌飞你好，可以月末一次结转当月的成本。

钱多多：回复邹老师 管理费用下面，我需不需要专门的设置一个什么样的二级科目

邹老师：回复钱多多你好，可以设置福利费明细科目

钱多多：回复邹老师 老师，做成福利费，是不是要交个税的

邹老师：回复钱多多你好，需要并入个人所得缴纳个人所得税的

钱多多：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复钱多多不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

罗淑华：回复张艳老师 这样做了但是账不平。

张艳老师：回复罗淑华为什么不平呢？哪里出现差额了。

罗淑华：回复张艳老师 应交税费增值税（减免税）还是有余额

张艳老师：回复罗淑华等月末或年末做增值税结转分录，该科目余额就会冲平了。

王生：回复宋生老师 借：固定资产 （购买价格和购置附加税价格） 贷：银行存款 购置附加税不用写出来 老师是这样吗？

宋生老师：回复王生你好！是的。可以的。

王生：回复宋生老师 好的 谢谢老师 老师，你好。金蝶标准版，现在做上个月的账，时间选的6月30日，系统提示第6期已结账，不能再输入几张凭证。事实上我没有结账，而且已经反结账了。今天是第一天启用的账套，新成立的公司。请问是时间哪里设置出错了吗？

宋生老师：回复王生你好！不好意思，我对软件不熟，帮不了你，你问问其他老师看看