同学，你好，借：管理费用-社保费（公司部分）、管理费用-住房公积金（公司部分） 贷：应付职工薪酬-社保费、住房公积金

您好，当月发工资扣社保和公积金的话可以不计提

把去年重复计提的社保、公积金冲掉就好了。

需要的 1.分配工资 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2.计提社保（企业部分） 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：其他应付款(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金/银行存款 　　4.上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 　　其他应付款(个人部分) 　　贷：库存现金/银行存款 　　5.上交个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款

你好，当月扣不用计提

你好 单位部分如果没有计提到成本费用 会影响你们报表和利润的

你好 截图看下哪里的

单位部分要计提 ，个人部分发工资时扣 ;，1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

社保公积金，是计提公司部分，个人部分不要计提

按规定要计提的，如果不通过计提，汇算清缴时，应付职工薪酬报表和其他数据，就不对应了。

您好！需要每个月计提的。