为了宝宝而奋斗：回复马老师 就是对方卖给我的价格是不给开发票的价格，按理应该不入账的，付款前不清楚这点，结果公对公打过去的，对方现在不能提供发票

马老师：回复为了宝宝而奋斗那你就退给他，然后私户再付款给他

冰凌一笑：回复宋生老师 老师，货没有到我们公司，是直接到客户那里，还要做出入库吗？

宋生老师：回复冰凌一笑你好！是的。你这样做一下，这样更好。

冰凌一笑：回复宋生老师 那出入库单据还用做吗？还只直接用发票就可以？

宋生老师：回复冰凌一笑你好！如果你做出入库单会更好。建议做出入库单

冰凌一笑：回复宋生老师 我们的物流信息只有从供应商到客户那里，没有从我们公司到客户那里的物流信息，是不是做出入库不太好啊？

宋生老师：回复冰凌一笑你好！如果还牵涉到这个，你可以不用做入库。这样会更好。

一笑而过：回复宋生老师 老师是我们公司卖货给甲公司，甲公司预付给我们公司8000元，后来甲公司要与我们公司结清剩余的货款。

宋生老师：回复一笑而过您好！借:银行存款 贷：预收账款 8000 借:现金7600 预收账款8000 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税

abc：回复三宝老师 如果对方给我们钱之前就要我们开发票，怎么做分录

三宝老师：回复abc借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金

abc：回复三宝老师 是收到货款的第一步就要开发票，还有货还没买，怎么能确定主营业务收入，成本都没结转

三宝老师：回复abc一般根据合同确定，如果是预收定金的话，是进预收账款，如果全款，一般是收款时确认收入，成本可以预估

直率的吐司：回复森林老师 谢谢老师

森林老师：回复直率的吐司同学，你好，不客气的。

爱红：回复郭老师 是我们单位出但是出售货物这个单价高，多出的4810付给中间人

郭老师：回复爱红安你高开的是收入，给中间人的记销售费用

会计学堂：回复答疑苏老师 1.我们公司预收到对方30万货款 借：银行存款30万 贷：预收账款 30万 2.卖出33万实际只收到30万货款 借：预收账款 30万 贷：应收账款30万 借：银行存款 3万 贷：应收账款 3万 最后一步是不是要出 借：销售费用 3万 贷：银行存款3万 老师，因为之前我们公司会计都做了30万的预收账款了 现在我要把3万返点出来是不是 借：销售费用 3万 贷：银行存款3万

答疑苏老师：回复会计学堂你好 你们是直接出了33万的货 没出3万的钱 是吧

会计学堂：回复答疑苏老师 是的 收到了30万，3万是返点，直接发货给对方了

会计学堂：回复答疑苏老师 嗯，现在预收冲应收冲了30万，还有3万直接做收款了 后面的会计分录是借：销售费用 3万 贷：银行存款3万 吗

会计学堂：回复答疑苏老师 老师 还需要做库存商品的分录吗

答疑苏老师：回复会计学堂你好 你们没用银行存款支付 就不可以贷银行存款

答疑苏老师：回复会计学堂你好 出货 借预收帐款30 销售费用3 贷主营业务收入 应交税费

会计学堂：回复答疑苏老师 应该不需要在做销售费用，贷库存商品了吧 老师是这样这样的，我之前说是。收了30万，就借：银行存款 贷，预收账款，现在我们是30万返3万的返点。那现在我们不是冲账了吗，那个3万就是别人应收账款，我也给他收回来了，等于说是在那个销售收款里面收款了，43万，是借：销售费用贷，银行存款吗

答疑苏老师：回复会计学堂你好 你这3万没计入银行存款 又贷银行存款不就银行存款少了3万吗？

会计学堂：回复答疑苏老师 但是是出了33万块钱货啊，冲了30万，客户剩下的3万应收款我直接系统收款了，实际没收到，

答疑苏老师：回复会计学堂你好 你直接系统收款了 出凭证了吗。

会计学堂：回复答疑苏老师 老师 出凭证了，我这个情况应该怎么操作呢

会计学堂：回复答疑苏老师 那3万出了，借方：银行存款 贷方：应收账款

答疑苏老师：回复会计学堂你好 那就像你说得那样 借销售费用 贷银行存款

会计学堂：回复答疑苏老师 现在我们需要把这3万返点出掉

会计学堂：回复答疑苏老师 不需要在做其他凭证了吧

会计学堂：回复答疑苏老师 老师 之前会计多做了一步借方：销售费用 贷方：库存商品就应该多余了吧

答疑苏老师：回复会计学堂你好 是的 是多余的