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未分配利润转增资本的会计分录
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 芸朵儿 发表的提问：
公司未分配利润5000 现在要将利润转出，如何做会计分录呢？ 我写的:借利润分配–未分配利润 贷:应付股利–某某某
你好，可以，分配利润，:借利润分配–未分配利润 贷:应付股利–某某某
61楼
2022-12-08 12:39:59
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芸朵儿：回复庄老师 但是我的资产负债表不平呀
2022-12-08 13:00:48
芸朵儿：回复庄老师 未分配利润为0 应付股利就加了5000
2022-12-08 13:13:35
庄老师：回复芸朵儿你好，这个要详细查一下，是什么原因不符
2022-12-08 13:40:47
芸朵儿：回复庄老师 就是差这个5000
2022-12-08 14:09:58
庄老师：回复芸朵儿你好，这个5000是那个地方少了
2022-12-08 14:30:36
芸朵儿：回复庄老师 应付股利在贷方，资产负债表上面就是负数呀
2022-12-08 14:59:18
庄老师：回复芸朵儿你好，把资产负债表发给我看看
2022-12-08 15:13:27
芸朵儿：回复庄老师 就是这样的
2022-12-08 15:33:02
芸朵儿：回复庄老师 这是分录
2022-12-08 15:59:18
庄老师：回复芸朵儿你好，资产负债表两边是平的，
2022-12-08 16:10:53
芸朵儿：回复庄老师 对呀，是平的，为什么应付股利是负数呀，不应该是正数码给我
2022-12-08 16:33:41
庄老师：回复芸朵儿你好，应付股利资产负债表里没有看到数，
2022-12-08 16:56:59
芸朵儿：回复庄老师 对不起，我知道问题了，我把应收股利看成应付股利了 感谢老师
2022-12-08 17:14:45
庄老师：回复芸朵儿应该的，祝你学习快乐，
2022-12-08 17:27:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 芊茗 发表的提问：
，年度结转未分配利润，盈利分录不是借本年利润，贷利润分配-未分配利润。亏损分录相反借:利润分配贷本年利润需要负数表示吗
你好，是的 计入借方就不需要用负数了
62楼
2022-12-09 08:33:59
全部回复
芊茗：回复邹老师 老师亏损可以像盈利这样做分录吗，借本年利润，贷利润分配-未分配利润，都用负数表示可以吗
2022-12-09 09:03:47
邹老师：回复芊茗你好，可以的，或相反分录，金额正数
2022-12-09 09:32:58
芊茗：回复邹老师 谢谢您老师，辛苦了！
2022-12-09 09:57:29
邹老师：回复芊茗不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2022-12-09 10:15:19
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
未分配利润转增资本可以吗
你好！ 可以的。
63楼
2022-12-09 08:59:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 天空放晴 发表的提问：
看余额表发现老会计2006年至2016年底的本年利润从来没结转到利润分配~未分配利润中，请问老师，我现在把之前的本年利润结转了，分录怎么做啊？我知道当年的分录是借：本年利润 贷：利润分配~未分配利润。那之前年度的分录怎么做啊？
借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
64楼
2022-12-09 09:24:20
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天空放晴：回复邹老师 老师往年的本年利润未结转，是不是应该结转到以前年度损益调整啊
2022-12-09 09:38:48
邹老师：回复天空放晴你好，不需要的，就是上面的分录或相反分录
2022-12-09 10:04:47
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 盈 发表的提问：
老师 每月底 结转时 用不用写这个分录 借 利润分配--未分配利润 贷本年利润 把本年利润结转到利润分配--未分配利润中啊
您好！一般只需要年底一次。
65楼
2022-12-09 09:30:41
全部回复
盈：回复宋生老师 @宋老师:那就是月底我不用写这个分录的意思对吧
2022-12-09 09:57:43
宋生老师：回复盈您好！是的。
2022-12-09 10:21:20
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 欣喜的狗 发表的提问：
年末亏损转入利润分配 借：利润分配—未分配利润 贷：本年利润 年末未分配利润需要结转到？归0吗？ 借：累计利润 贷：利润分配—未分配利润
同学你好，利润分配一未分配利润 可以有余额，不用再结转
66楼
2022-12-09 09:59:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 北京装饰装修（代理记账税务咨询） 发表的提问：
老师您好。年末结转本年利润。本年利润借方表示亏损是吧。分录借利润分配_未分配利润。他结转到未分配利润的借方也表示亏损是吧。 如果本年利润在贷方表示盈利。分录借本年利润。贷利润分配未分配利润对吧
你好 ；          1. 是的 2.  是的。 对的哈   
67楼
2022-12-11 09:25:47
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北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 老师。为什么本年利润贷方有余额。然后利润分配未分配的借方也有余额。未分配利润里的余额是不是不以前年度亏损的啊？
2022-12-11 09:56:27
meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询）你好；  贷方  余额说明是盈利了。 结转到利润分配-未分配利润 贷方去  ；  
2022-12-11 10:11:02
北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 老师我把本年利润的贷方余额盈利的都转到未分配利润了。为什么本年利润的借方又出余额了呢
2022-12-11 10:28:33
meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询） 你好 ；  不对哦。 你把 本年利润借贷方的金额抵减了 余额来结转到利润分配去哦。    
2022-12-11 10:51:15
北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 没明白啊老师
2022-12-11 11:10:38
meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询） 你好； 比如你本年利润 借方100 。贷方是 180  。那么你结转80 到利润分配去     
2022-12-11 11:24:32
北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 老师但是本年利润没有借方余额啊。全是贷方余额。我把贷方余额转完就出来了本年利润的借方余额了
2022-12-11 11:40:50
meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询） 你好 ；  那你   怎么会提示有借方余额？     看你累计本年利润的数据来转哦   
2022-12-11 12:03:37
北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 就是按照贷方余额转的啊
2022-12-11 12:33:31
北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 然后转完本年利润借方就又出余额了
2022-12-11 12:48:47
meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询） 你好；  借方你去看看       你们  本年累计   是否产生 借方金额   
2022-12-11 13:10:45
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 栖木 发表的提问：
老师，未分配利润转增资本，怎么操作？除了做一笔分录？
你好。股东会决议通过，然后将决议作为附件做凭证
68楼
2022-12-11 09:33:18
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 悟直径 发表的提问：
结转本年利润是按资产负责表上的未分配利润结转吗？本年盈利的话就是借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 吗？
按本年利润科目余额结转 是的
69楼
2022-12-11 09:56:25
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悟直径：回复郭老师 老师，我们的报表只看到未分配利润怎么办？
2022-12-11 10:20:01
郭老师：回复悟直径看你科目余额表或者总账明细账都可以
2022-12-11 10:33:32
悟直径：回复郭老师 好的，谢谢！
2022-12-11 10:57:26
郭老师：回复悟直径不用客气的
2022-12-11 11:21:55
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 思静。 发表的提问：
29、以下关于有限责任公司宣告分配现金股利及盈余公积转增资本的会计处理正确的有（ ）。 A 借：利润分配——应付现金股利或利润 贷：应付股利 B 借：盈余公积 贷：实收资本 C 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——应付现金股利或利润 D 借：实收资本 贷：盈余公积 老师，请问这道题，宣告分配，分录不是借利润分配-未分配利润，贷应付股利吗？
你好，宣告分配，是 借：利润分配——应付现金股利或利润 贷：应付股利 最后是将利润分配——应付现金股利或利润转入利润分配——未分配利润
70楼
2022-12-11 10:11:57
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 王云方 发表的提问：
老师：未分配利润能转增为实牧资本吗？如果能转增为实收资本，分录怎么写？
你好 未分配利润可以转增实收资本的 借 未分配利润 贷 实收资本
71楼
2022-12-11 10:35:59
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 太阳花 发表的提问：
实际工作中会计每月并没有把本年利润余额转到未分配利润科目，那填资产负债表未分配利润项目还是要用上期的未分配利润余额 本期的净利润吗
你好！应该是未分配利润科目的余额
72楼
2022-12-12 08:18:06
全部回复
太阳花：回复晓海老师 如果年中一直没有结转到未分配利润，那每期的未分配利润余额不就是填年初余额了？还是不管结不结转都要加上本期的利润呢
2022-12-12 08:49:19
晓海老师：回复太阳花资产负债表是项目包括这几个科目余额，就像货币资金包括现金银行等会计科目余额一样
2022-12-12 09:16:08
太阳花：回复晓海老师 也就平时每月都这样填，等年终一次结转到未分配利润后，账上未分配利润余额应该和申报表中的余额相等就行了
2022-12-12 09:30:30
太阳花：回复晓海老师 也就是会计上没做结转，但填报表时要假设已经结转了填进未分配利润里，可以这样理解吗
2022-12-12 09:59:03
晓海老师：回复太阳花不是！平时也是一样的。资产负债表未分配利润项目包含本年利润和未非配利润这两会计科目余额
2022-12-12 10:13:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 瘦瘦的白昼 发表的提问：
金蝶kis云专业版财务软件：年末不做本年利润结转到利润分配-未分配利润的会计分录吗？怎么操作？
需要做这个分录的，借本年利润贷利润分配未分配利润，如果是亏损的，上面分录不变，金额是负数。
73楼
2022-12-12 08:39:47
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 巍澜*漫威 发表的提问：
年底汇算清缴，企业未分配利润转入实收资本，要如何做会计分录？
你好，借：利润 分配——未分配利润 贷：实收资本
74楼
2022-12-12 09:07:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 平 发表的提问：
什么时候结转本年利润，分录怎么写？我一直未把本年利润结转到利润分配-未分配利润
你好，是年末的时候 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
75楼
2022-12-12 09:26:59
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