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金税盘服务费全额抵扣会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 我要一步一步往前走。 发表的提问：
金稅盘服务费全额抵扣会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
1楼
2022-11-27 18:16:32
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我要一步一步往前走。：回复邹老师 老师，小规模
2022-11-27 18:41:17
邹老师：回复我要一步一步往前走。你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2022-11-27 18:52:48
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 夏爽 发表的提问：
金税盘服务费，全额抵扣进项税。会计分录怎么做
借：应交税费 贷：管理费用
2楼
2022-11-27 19:31:57
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夏爽：回复陈诗晗老师 之前银行扣款单我给做其他业务费用了怎么办
2022-11-27 19:54:31
陈诗晗老师：回复夏爽你现在冲减这个费用转到应交税费就是了
2022-11-27 20:20:42
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 孟孟 发表的提问：
金税盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做
你好， 借：应交税金-应交增值税 280 贷：银行存款
3楼
2022-11-27 20:43:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 助教 发表的提问：
金税盘和技术服务费全额抵扣的会计分录怎么做的呢？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
4楼
2022-11-27 21:53:00
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助教：回复宋生老师 你好，后面的这笔分录为什么会计入营业外收入的呢？不是直接冲减管理费用呢 不是直接冲减管理费用呢
2022-11-27 22:23:32
宋生老师：回复助教您好！你也可以冲管理费用，最终是一样的。都是损益类
2022-11-27 22:34:03
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 阳光 发表的提问：
购买金税盘和技术服务费全额抵扣的会计分录怎么做
借：管理费用 贷：银行存款等 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
5楼
2022-11-27 23:00:42
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阳光：回复张艳老师 老师，还有个问题，现在申报个税是不是要用新系统了，还可以在电子税务局报吗
2022-11-27 23:19:50
张艳老师：回复阳光我的理解是不可以了，需要在新的个税征管系统中申报。
2022-11-27 23:47:19
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 云淡风轻（紫玥儿） 发表的提问：
购买金税盘和技术服务费全额抵扣的会计分录怎么做
借管理费用――办公费 贷银行存款 然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用红字金额
6楼
2022-11-28 00:04:35
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 足迹???? 发表的提问：
金税盘服务费全额抵税会计分录怎么写
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字
7楼
2022-11-28 01:27:46
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足迹????：回复bamboo老师 那结转增值税的时候， 是借:应交增值税_消项税 贷:应交增值税_减免税款吗？
2022-11-28 01:49:30
bamboo老师：回复足迹????可以年末的时候一次性结转 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 应交税费-应交增值税-减免税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税等
2022-11-28 02:02:08
足迹????：回复bamboo老师 那每个月结转一次增值税的会计分录怎么做。
2022-11-28 02:27:34
bamboo老师：回复足迹????请问是销项大于进项 需要缴纳增值税么
2022-11-28 02:51:59
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 土里兔兔找我默默 发表的提问：
税控盘服务费280元全额抵扣，会计分录怎么写？
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
8楼
2022-11-28 02:20:34
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 妩媚的黑裤 发表的提问：
税控盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做？
交费时 ： 借：管理费用 贷：现金(或银行存款) 抵税时： 借：应交税费-应交增值税费(减免税额) 贷：管理费用
9楼
2022-11-28 03:21:32
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 认真的大山 发表的提问：
请问老师，金穗公司的服务费及金税盘全额抵扣，如何做会计分录？
借 管理费 贷 银行存款；借 应交税费-应交增值税（进项税） 贷 管理费用；
10楼
2022-11-28 04:35:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ sincere 发表的提问：
税控盘技术服务费可以全额抵扣会计分录怎样做
你好，是小规模还是一般纳税人的？
11楼
2022-11-28 05:26:43
全部回复
sincere：回复邹老师 是一般纳税人
2022-11-28 05:39:53
邹老师：回复sincere你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2022-11-28 06:06:48
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 斯文的眼神 发表的提问：
购买金税盘和支付技术航天服务费全额未抵扣会计分录怎么做
你好 借：管理费用 贷：银行存款
12楼
2022-11-28 06:42:22
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Vicky^ 发表的提问：
购买金税盘和航天技术服务费，购买金税盘开的专票，服务费开的普票，可以全额抵扣吗？怎么抵扣？应该怎么做会计分录？
全额抵 不用认证 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额,
13楼
2022-11-28 07:59:45
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ →Sky 发表的提问：
老师 税控盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做？
您好 请问入账的时候分录怎么写的
14楼
2022-11-28 08:56:27
全部回复
→Sky：回复bamboo老师 交费时 ： 借：管理费用 贷：现金(或银行存款) 抵税时： 借：应交税费-应交增值税费(减免税额) 贷：管理费用
2022-11-28 09:24:00
bamboo老师：回复→Sky抵税时： 借：应交税费-应交增值税费(减免税额) 借方蓝字 借：管理费用 借方红字
2022-11-28 09:44:57
→Sky：回复bamboo老师 这个步骤我知道，可是这样记出来，应交税费-应交增值税（减免税额）这个科目借方不是有余额280了，怎么办
2022-11-28 10:10:27
bamboo老师：回复→Sky年末的时候跟进项税额 销项税额一起结平啊
2022-11-28 10:28:09
→Sky：回复bamboo老师 意思是（减免税款）科目和进销项税款科目一样，年末一起清零是吧！
2022-11-28 10:56:47
bamboo老师：回复→Sky是的 （减免税款）科目和进销项税款科目一样，年末一起清零
2022-11-28 11:24:45
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 隐莲 发表的提问：
税控盘的服务费280元全额抵扣后的会计分录如何做？
您好！借应交税费-应交增值税（减免税额）贷营业外收入
15楼
2022-11-28 09:47:03
全部回复
隐莲：回复宋生老师 老师，贷：管理费用 可以吗？
2022-11-28 09:58:42
宋生老师：回复隐莲你好！也可以的了。效果一样
2022-11-28 10:15:05
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