陶巧巧：回复邹老师 要不要设二级科目返点啊<br><br>

邹老师：回复陶巧巧你好，可以把二级科目按回扣入账

认真的雪糕：回复郭老师 还没有 我们是中旬开发票确认收入开发票，但是这个客户临时退款。

认真的雪糕：回复郭老师 那应该怎么做会计分录啊

认真的雪糕：回复郭老师 其他应收？用着一个会计分录？

郭老师：回复认真的雪糕借银行存款贷其他应付款，借其他应付款贷银行存款。

认真的雪糕：回复郭老师 委托书的格式应该怎么写老师

郭老师：回复认真的雪糕搬单位委托某某个人收取某某企业某某款项、某某金额，一切责任由本公司承担，然后三方盖章签字。

认真的雪糕：回复郭老师 客户是个人的也是同类是吧

郭老师：回复认真的雪糕对的是的是一样的。

认真的雪糕：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复认真的雪糕不用客气，工作愉快。

种瓜得大瓜：回复郭老师 您好。没有。

郭老师：回复种瓜得大瓜之前分录 借银行贷预收账款的吗

种瓜得大瓜：回复郭老师 之前会计做账直接是借 银行存款 贷 应收账款

郭老师：回复种瓜得大瓜借应收账款贷银行存款做这个。

种瓜得大瓜：回复郭老师 老师 目前账目上应收款是负数的。

种瓜得大瓜：回复郭老师 有必要进行调整吗？

郭老师：回复种瓜得大瓜你好，账上不用调整，但是你申报财务报表的话得放到预收账款。

会计求求：回复胡老师 不懂，我说的是退回来坏掉的辅料，我们给更换新的辅料，能具体写下借贷分录吗？

胡老师：回复会计求求第一步 冲红收入 借： 应收账款/银行存款 （红字） 贷：主营业务收入 （红字） 应交税费-应交增值税-销项税额 （红字） 第二步 冲减营业成本 借：主营业务成本 （红字） 贷：存在商品 （红字） 这样就把收入和成本冲销掉了。

会计求求：回复胡老师 这样充坏掉的商品不是还在库存里吗？都坏掉了，应该做分录处理掉吧，求这个分录

胡老师：回复会计求求这笔分录做完以后，回到库里的商品就可以根据存货跌价的准则进行处理，计提损失或者直接报废。

会计求求：回复胡老师 计提损失和直接报废的分录是。

胡老师：回复会计求求借：待处理财产损溢（报废存货的账面价值） 贷：有关存货科目（原材料、周转材料、库存商品、生产成本等）（报废存货的成本） 应交税费——应交增值税（进项税转出） 批准后： 借：原材料（残料入库） 其他应收款（应收保险公司或责任人的赔偿） 管理费用（扣除残料及赔偿后的净损失，属经营损失的部分） 营业外支出（属于非常损失的净损失，如自然灾害造成的损失） 贷：待处理财产损溢 以上是直接报废的处理。

女王国际-英英即Lucy：回复张艳老师 @刘老师—追梦：我们4月1日建的账,我先做的销售单,付款的单还没来得及做呢?另外:收到我们退给客户的退票款怎么做分录呢

张艳老师：回复女王国际-英英即Lucy借银行存款60贷预付账款60 你怎么还收到你给人家的退票款？票款指的是什么？供应商给你多开发票了吧？

女王国际-英英即Lucy：回复张艳老师 @刘老师—追梦：我们是贸易公司,做的是内账,购买商品:第一笔分录:借库存商品,贷 银行存款 供应商退回多付款,分录:借现金 贷库存商品,这样可以吗?我们收到退票款是因为我们收了客户的支票,然后又退给客户了,然后客户转账到我们农行,这个要怎么处理,我们是4月1日建的账,期初数是3月底的数,退票是3月以前的支票,这个我要怎么处理呢?

张艳老师：回复女王国际-英英即Lucy1、供应商给你开的票是多少？含不含这打回的60万元 2、农行是你公司的私户还是公户？ 3、你新建的内帐，也要把期初余额核出来啊，要不整出负数太难看了，况且内帐讲的就是真实帐

女王国际-英英即Lucy：回复张艳老师 @刘老师—追梦：我们不开票,做的是内账,4月份建账不包含这笔账,那笔账是3月前的,建账是3月底的数

张艳老师：回复女王国际-英英即Lucy我问的是你采购的商品，供应商给你开票了吗？含不含这60万？ 农行是你公司的私户还是公户？

背后的巨人：回复meizi老师 谢谢老师

meizi老师：回复背后的巨人没事的； 希望能帮到你； 满意请给予评价