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未给客户退回货款的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Swing颖 发表的提问：
老师好：20年收到客户用个人私户转的货款30万元，当时写了代收货款协议，有和对方公户签的合同。现在客户从公户又打了30万，要求把之前个人的30万退回到个人户，请问我是否可以直接公户退回给对方个人户？需要其他写字吗？会计分录？谢谢
您好 可以直接公户退回给对方个人户 不需要写其他的 请问20年收到的时候分录怎么写的
241楼
2023-02-22 06:00:36
全部回复
Swing颖：回复bamboo老师 谢谢老师！当时收到款的时候就是借银行存款  贷应收账款-xx公司（当时写了个人代收款协议）
2023-02-22 06:18:23
bamboo老师：回复Swing颖借：应收账款-xx公司 贷：银行存款 应该是个人代付款吧 不是代收吧？
2023-02-22 06:33:48
Swing颖：回复bamboo老师 嗯嗯是的
2023-02-22 07:02:40
Swing颖：回复bamboo老师 那我一次性转给他能行吗？现在不是转私户超过5万会有风险？
2023-02-22 07:31:15
bamboo老师：回复Swing颖一次性转给他能行 超过五万会监控 正常业务没事的
2023-02-22 07:41:30
Swing颖：回复bamboo老师 非常感谢老师！
2023-02-22 08:00:01
bamboo老师：回复Swing颖不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
2023-02-22 08:28:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.25w
引用 @ 小肖 发表的提问：
3月司收到客户打来的货款，货已发出，还未开票给客户，3月的分录应该怎么写呢？
你好，借；发出商品 贷；库存商品 借；银行存款 贷预收账款
242楼
2023-02-22 06:25:35
全部回复
小肖：回复邹老师 可否把借；发出商品 贷；库存商品省略，待4月开发票的时候再做借：预收账款 贷：主要业务收入 应交税费-销项税 ?
2023-02-22 06:50:44
邹老师：回复小肖你好，3月份货已发出，就需要做发出商品分录的
2023-02-22 07:03:32
小肖：回复邹老师 4月发票开出的时候分录应该怎么写呢？
2023-02-22 07:19:24
邹老师：回复小肖你好，借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；发出商品
2023-02-22 07:38:54
小肖：回复邹老师 老师，主营业务成本是进项发票上不含税的金额是么？
2023-02-22 07:55:49
邹老师：回复小肖你好，如果是一般纳税人，购进取得专用发票，那成本 就是不含税金额的
2023-02-22 08:08:51
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ AAA 若水 发表的提问：
老师好，客户用退的货款891元，冲抵现在要的货款2872元，又给客户提成400元，因为是客户介绍的人，这个分录怎么写呢
借 银行存款 891 贷 主营业务收入 891 借 库存商品 2872 贷 银行存款 2872 借 销售费用 400 贷 银行存款 400
243楼
2023-02-22 06:36:00
全部回复
AAA 若水：回复龙枫老师 是客户退的货物891，我刚说错了，不是货款
2023-02-22 07:14:32
龙枫老师：回复AAA 若水老师不太明白你的意思，但是退货的话正常冲减原来的分录就是可以的 您好，老师工作不易，请妥善评价，老师一定尽心力解决你的问题
2023-02-22 07:28:19
AAA 若水：回复龙枫老师 好像，不太对的分录，销售货物2872的分录不是这样写的吧
2023-02-22 07:47:23
龙枫老师：回复AAA 若水你写的不是太清楚，老师也分不清楚谁买谁卖了，你处理的时候就是把退货分录冲减，然后递减分录按照正常业务做账，银行流水的时候可以简化处理 您好，老师工作不易，请妥善评价，老师一定尽心力解决你的问题
2023-02-22 08:12:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.25w
引用 @ cindy 发表的提问：
收到国外客户货款28万，后面会申请出口退税，相关会计分录怎么做？
你好 借；银行存款 贷；应收账款 28万 退税 借：其他应收款——应收出口退税款（增值税） 　　（按期末留抵税额与免抵退税额较小一方记账） 　　应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 　　（金额等于免抵税额） 　　贷：应交税费——应交增值税（出口退税） 　　　　（金额等于免抵退税额） 实际收到退税款 借；银行存款 贷；其他应收款
244楼
2023-02-23 06:00:42
全部回复
cindy：回复邹老师 老师，您写的我不太能看的懂，就是如果我国内采购设备28万，28万卖给国外客户，出口退税额暂按38000原计算，那么会计分录都是多少，不考虑转内销的。如果是30万卖给国外客户，退税额按4万算，会计分录怎么做？
2023-02-23 06:31:29
邹老师：回复cindy你好，你单位是购进销售，没有进行实质性的加工？
2023-02-23 06:57:28
cindy：回复邹老师 没有加工，就是国内采购的设备卖到国外，其实就赚个出口退税的钱
2023-02-23 07:18:31
邹老师：回复cindy你好，按购进价格*出口退税率计算退税 借；其他应收款 贷；应交税费——应交增值税（出口退税） 实际收到退税款 借；银行存款 贷；其他应收款
2023-02-23 07:37:16
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.71w
引用 @ MsZ小娜 发表的提问：
公司采购商品在销售后客户发现有质量问题，给客户退款了。同时供应商同意赔偿部分货款，从应付给供应商的货款中扣除。从客户退款到扣除供应补偿的货款的整个流程的分录是什么样的？
你好，同学。 你正常销售是 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费 质量退 借 主营业务收入 应交税费 贷 应收账款
245楼
2023-02-23 06:26:44
全部回复
MsZ小娜：回复陈诗晗老师 同时供应商同意赔偿其中部分货款，从应付给供应商的货款中扣除呢？
2023-02-23 07:15:00
陈诗晗老师：回复MsZ小娜你从供应商扣出是 借 应付账款 贷 库存商品 你是减少这部分
2023-02-23 07:31:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 41.2w
引用 @ 爬爬秀 发表的提问：
多收了货款 不必退回的账务处理怎么做？ 比如客户付货款时给多付了10元，客户说不必退回，此账务处理怎么做
你好记营业外收入，借银存贷应收营业外收入
246楼
2023-02-23 06:33:00
全部回复
爬爬秀：回复郭老师 那这个营业外收入的二级科目可以写什么？
2023-02-23 06:56:41
郭老师：回复爬爬秀你好，可以设置未支付款项，看你那边还有合适的不
2023-02-23 07:24:20
徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 坚强的水蜜桃 发表的提问：
你好，送货单的金额是154282.42，收回款以后还需要退2000多给另外一个客户，这笔分录怎么做
您好，付2000给另外的客户是处于什么原因呢
247楼
2023-02-24 05:37:05
全部回复
坚强的水蜜桃：回复徐悦 是税点款
2023-02-24 06:14:47
坚强的水蜜桃：回复徐悦 就是不用开票给客户
2023-02-24 06:30:53
徐悦：回复坚强的水蜜桃不给客户开发票，那这个钱就减少收入。
2023-02-24 06:57:52
坚强的水蜜桃：回复徐悦 主营业务收入直接写收到的款项吗
2023-02-24 07:12:14
徐悦：回复坚强的水蜜桃您这不是税务凭证吧？
2023-02-24 07:38:32
坚强的水蜜桃：回复徐悦 应该不是的
2023-02-24 08:06:40
徐悦：回复坚强的水蜜桃嗯，那就直接冲减收入就可以。 发货确认收入，退款冲减收入
2023-02-24 08:17:04
Helen老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师您好，本公司12月份收到客户打进来的货款，同月也开具了发票，次年一月份才进货回来，才有货发过去给客户，该如何做会计分录？
同学好 借银行存款 贷预收账款 应交税费-应交增值税销项税
248楼
2023-02-24 05:43:10
全部回复
微信用户：回复Helen老师 一月份发货时才借:主营业务成本贷:库存商品，这样吗？
2023-02-24 06:06:11
Helen老师：回复微信用户是的，做收入同时结转成本
2023-02-24 06:33:33
微信用户：回复Helen老师 那12月份我们开了发票，但没有收到客户回的货款，我们一月份才发货呢？
2023-02-24 06:55:57
微信用户：回复Helen老师 就是先开了票，没有发货出去，也没有收到货款回来
2023-02-24 07:17:25
Helen老师：回复微信用户借预收账款 贷应交税费-应交增值税-销项税 只反应税金
2023-02-24 07:32:45
微信用户：回复Helen老师 还是不太明白
2023-02-24 08:00:15
Helen老师：回复微信用户先开了票，就先把税金交了，先不确认收入 借应收账款 贷应交税费-应交增值税-销项税
2023-02-24 08:22:28
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 慕 言 发表的提问：
收了客户的押金，现在客户公司倒闭了，押金也不会退回给客户抵货款了，请问之前收的押金要怎么做账？
您好 请问收到押金的时候怎么写的分录
249楼
2023-02-24 06:07:21
全部回复
慕 言：回复bamboo老师 借：银行存款 贷：其他应付款
2023-02-24 06:18:48
bamboo老师：回复慕 言借 其他应付款 贷 营业外收入
2023-02-24 06:37:01
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 会计 发表的提问：
公司已经出货给客户,想问一下,客户未收到货时,分录怎么写,等客户收到货时分录怎么写
你好，客户没收到货你不用管，你只管仓库出货了就好
250楼
2023-02-24 06:16:43
全部回复
会计：回复徐阿富老师 我是想知道分录怎么写,老师
2023-02-24 06:36:33
徐阿富老师：回复会计你好，发票开了没有的？
2023-02-24 06:50:05
会计：回复徐阿富老师 开了
2023-02-24 07:11:59
徐阿富老师：回复会计你好，那就在结转销售成本时减少库存商品，，开票时借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费――销项税额 结转成本时借主营业务成本 贷库存商品
2023-02-24 07:27:51
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ gar 发表的提问：
6月份向厂家调货19600发给客户，7月份客户退货，货物直接退厂家，我做的分录是贷应收20000借主营20000，退客户款的时候我做了借应收20000，贷银存20000，这样做对吗，还差哪一个分录
您好 向厂家调货的分录您写了么
251楼
2023-02-24 06:32:59
全部回复
gar：回复bamboo老师 借库存商品，贷银存
2023-02-24 07:00:17
bamboo老师：回复gar那还要写货物退给厂家的分录
2023-02-24 07:22:21
gar：回复bamboo老师 刚开始是借库存，贷应付，后面付款了就是借应付，贷银存，现在我们还欠他其他货款9万多
2023-02-24 07:51:36
gar：回复bamboo老师 具体怎么写呢
2023-02-24 08:13:36
gar：回复bamboo老师 退货的钱厂家还没退我们，我们现在欠他9万多
2023-02-24 08:26:42
bamboo老师：回复gar借：库存商品 借方红字 贷：应付账款 贷方红字
2023-02-24 08:44:41
gar：回复bamboo老师 那有关主营业务成本那些不用写吗
2023-02-24 08:59:47
bamboo老师：回复gar主营业务收入对应也要红冲
2023-02-24 09:10:32
gar：回复bamboo老师 是6月份发的货7月份退货的，6月份已经结转成本
2023-02-24 09:22:24
gar：回复bamboo老师 你就告诉我剩下的分录怎么写就好了
2023-02-24 09:40:19
bamboo老师：回复gar借：主营业务成本 借方红字 贷：库存商品 贷方红字
2023-02-24 09:56:57
gar：回复bamboo老师 是不是还差上面两个分录，我进销存里面是不是也要把对应退货的这一部分减掉
2023-02-24 10:18:19
gar：回复bamboo老师 如果综合起来分录是怎样写，不想用几张凭证
2023-02-24 10:43:10
bamboo老师：回复gar是的 还差上面两个分录 进销存里面可以不动 因为客户退给您 您退给了厂家 总的数量不变
2023-02-24 11:02:50
gar：回复bamboo老师 六月份的进销存里面我调货的也录了进去，只是平进平出，如果这样的话，金蝶里面的成本跟进销存里面最后的成本会不一致
2023-02-24 11:13:05
bamboo老师：回复gar那您金蝶里面也对应做客户退货 您退货给厂家
2023-02-24 11:41:28
gar：回复bamboo老师 如果是综合起来，这个分录应该怎么写，做几步写，用几张凭证
2023-02-24 11:53:02
gar：回复bamboo老师 意思是就算是调货的，金蝶和进销存里面都做退货处理把成本转出来
2023-02-24 12:09:10
bamboo老师：回复gar借：应收账款 借方红字 贷：主营业务收入 贷方红字 借：主营业务成本 借方红字 贷：库存商品 贷方红字 借：库存商品 借方红字 借：应收账款 贷：银行存款 贷：应付账款 贷方红字 借：银行存款 贷：应付账款
2023-02-24 12:28:06
gar：回复bamboo老师 调货的进销存都是平进平出，但是和金蝶的数据又要保持一致
2023-02-24 12:43:27
bamboo老师：回复gar那您金蝶对应也要做进出
2023-02-24 13:08:39
gar：回复bamboo老师 货是6月份调的，一般调货的都是不经过仓库直接到客户那里，7月份又退到厂家，那进销存里面是不是要做一个负数进去
2023-02-24 13:23:07
bamboo老师：回复gar做个负数出库 然后再退货给厂家
2023-02-24 13:48:38
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 无聊的大炮 发表的提问：
项目已收款发票，客户要求退部分货款。收到之前开具的发票冲红，并开具新的发票给对方，已退款项给对方。这种要怎么做会计分录。
你好，退货并红字发票时，借库存商品 贷应交税费（进项税额转出） 贷应收账款
252楼
2023-02-26 15:47:51
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
已计提存货跌价准备的产品，发出给客户和客户退回公司的账务处理分别是什么？
您好同学 这个是要退的 借：存货跌价准备 贷：资产减值损失
253楼
2023-02-26 15:55:10
全部回复
幸运星：回复何江何老师 发出货品和收回货品的会计分录是什么？
2023-02-26 16:17:15
何江何老师：回复幸运星借：主营业务成本贷：库存商品 收回是相反的分录同学
2023-02-26 16:28:23
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 学堂用户_ph175714 发表的提问：
您好，我们收客户货款2次，发现多收了，又退回给他们老板，能不能合并做一个会计分录？借:银行存款2859576 贷:应收账款—福建忠民2859576
这个最好是分开做，借银行 贷应收账款，退回做借应收账款 贷银行
254楼
2023-02-26 16:20:59
全部回复
学堂用户_ph175714：回复maize老师 我想问退回那笔。怎么做会计分录？
2023-02-26 16:46:12
maize老师：回复学堂用户_ph175714退回做借应收账款 贷银行 叫对方老板写一个声明，这个个人账户是代公司收款
2023-02-26 17:02:06
学堂用户_ph175714：回复maize老师 好的
2023-02-26 17:15:51
学堂用户_ph175714：回复maize老师 有这个情况说明就能挂应收账款—福建忠明？
2023-02-26 17:27:49
maize老师：回复学堂用户_ph175714有这个情况说明就能挂应收账款—福建忠明？ 是
2023-02-26 17:42:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 41.2w
引用 @ just life 发表的提问：
客户退回不良产品，我们不退款给客户，对应我们补货给客户时，也是不收钱的。这一出一入怎处理
你好 借库存商品贷发出商品 你们发出去借发出商品 贷库存商品
255楼
2023-02-27 05:40:37
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