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公司间现金回扣会计怎么处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 飘逸的御姐 发表的提问：
我司开票给对方子公司，对方母公司付款，我司会计处理怎么做
你好，应当把款项退回对方母公司，由对方子公司打款才是的
121楼
2022-12-27 08:21:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 迷茫 发表的提问：
我司开票给对方子公司，对方母公司付款，那么我司的会计处理怎么做啊
你好，把款项退回对方母公司，由对方子公司付款才是的
122楼
2022-12-27 08:26:59
全部回复
迷茫：回复邹老师 没有其他的办法吗
2022-12-27 08:45:38
迷茫：回复邹老师 只有退款吗
2022-12-27 08:58:38
邹老师：回复迷茫你好，是的，只能是这样处理才符合规定的
2022-12-27 09:26:21
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 花痴的火 发表的提问：
我想咨询一下母公司全额处置子公司的会计处理，分别个别报表和合并报表
个别报表 借，银行存款 贷，长期股权投资 贷，投资收益 借，银行存款 贷，长期股权投资～各明细科目 投资收益 借，其他综合收益 贷，投资收益
123楼
2022-12-28 07:35:05
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 张振华 发表的提问：
同一控制下，把一个分公司的资产全部转让给另一个子公司，如何会计处理？
分公司是独立核算的话，总公司不做账务处理。 是把分公司的资产卖给另一家子公司吗
124楼
2022-12-28 07:46:15
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ undefined 发表的提问：
母子公司和总分公司会计处理的区别
母子公司是多个法人，总分公司是一个法人。 2。母子公司：每个公司都可以独立核算，独立纳税，是个独立企业。 3。总分公司：分为两种情况，较独立的有自己的账户，核算体系，可计算盈亏可独立纳税，但不是独立法人。还有就是受总公司控制，不单独纳税的。 4。主要区别在于是多个独立法人，还是一个独立法人。
125楼
2022-12-28 08:08:35
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undefined：回复萱萱老师 他们的会计科目上有什么区别呢
2022-12-28 08:23:23
undefined：回复萱萱老师 打错了。是会计处理上有什么区别
2022-12-28 08:37:29
萱萱老师：回复undefined母子公司独立核算，总分公司可以选择一起核算或是分开核算
2022-12-28 08:47:53
undefined：回复萱萱老师 老师。可以告诉我一下他们合并报表时具体的账务处理分录吗
2022-12-28 09:02:20
萱萱老师：回复undefined合并报表建议看学堂课件，比较复杂
2022-12-28 09:31:06
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ * 发表的提问：
销项发票是红字发票吗 如果当月认证没有抵扣的销售退回，怎么会计处理 隔月退回已认证抵扣的销售退回，又怎么处理
你好 销项发票不是说的红字发票的 ； 你现在是要做销售方的分录吗
126楼
2022-12-28 08:23:59
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*：回复meizi老师 购货方
2022-12-28 08:50:50
*：回复meizi老师 我刚才说错了，我想问销项负数发票是红字发票吗
2022-12-28 09:06:34
meizi老师：回复*你好 是的 算是负数的。 你购买方 1， 认证后做转出 借库存商品 贷进项税转出 收到红字发票 借银行存款或者应收账款贷库存商品
2022-12-28 09:27:06
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 晨汐 美好时光 发表的提问：
老师，请问公司员工个人所得税代扣代缴，账务处理是什么？（计提、缴纳、扣回的会计分录。）
按图片，这个有完整的 ，你去参考下
127楼
2022-12-29 07:00:26
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ YANG 发表的提问：
有这样一个情况，现在要怎么处理合适，公司以前的账是代帐会计在做，现在查账做审计发现很多应收的款项实际已经用现金或者对公已经收回，可是账上并没有做处理，现在要怎么办？
做凭证处理调整吧
128楼
2022-12-29 07:18:30
全部回复
YANG：回复袁老师 是要把以前的凭证找出来然后逐笔冲销，重新做一张凭证吗，就在本年度做没关系是吗
2022-12-29 07:33:10
袁老师：回复YANG是的，没有关系
2022-12-29 07:49:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 囡囡～培霞 发表的提问：
公司之前入库的时候发票没有拿回来，是暂估入账的，现在发票取回来了，该怎么会计处理呢？
暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
129楼
2022-12-29 07:47:48
全部回复
囡囡～培霞：回复邹老师 老师，我是16年暂估的，我们发票17年三月份才开回来，我冲销暂估和发票入账的分录做到17年三月份了，要把这些发票和记账凭证放回到16年的凭证里面吗？
2022-12-29 08:20:50
邹老师：回复囡囡～培霞你好，发票计入17年的
2022-12-29 08:36:06
囡囡～培霞：回复邹老师 你好，老师！那冲销的凭证也是放在17年是吧？
2022-12-29 08:55:57
邹老师：回复囡囡～培霞你好，是的
2022-12-29 09:10:05
囡囡～培霞：回复邹老师 好的，老师这个需要做以前年度损益调整吗？
2022-12-29 09:38:05
邹老师：回复囡囡～培霞不需要的
2022-12-29 10:06:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 会会2019 发表的提问：
公司之间以物换物的会计处理？
你好 借：库存商品或原材料—换入 ，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品—换出
130楼
2022-12-29 07:58:56
全部回复
会会2019：回复邹老师 对方公司的会计处理呢？是否一样？
2022-12-29 08:20:38
邹老师：回复会会2019你好，对方公司的会计处理，也是一样的啊 
2022-12-29 08:36:29
会会2019：回复邹老师 好的，谢谢哦
2022-12-29 08:56:44
邹老师：回复会会2019不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2022-12-29 09:22:59
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 粗心的斑马 发表的提问：
请问，总公司和分公司不在同一个城市，在会计处理上是不是都属于独立核算的，总是内部报表需要合并
你好，同学。 你是什么问题，你这里是异地，需要独立核算，然后各自完税，但是指增值税和附加税。 所得税还是需要汇算，然后再分配。 你这内部需要编制合并报表。
131楼
2022-12-29 08:23:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 现代的御姐 发表的提问：
从法律形式与经济实质层面 分析存在子公司持有母公司半数股权的情况 并且其会计处理要如何处理 麻烦您可以举个例子详细讲讲 谢谢
比如你现在持且企业股份60%，从法律层面上讲你可以控制这被投资企业。 但如果你实际因为某种原因，你不能够享有60%的股权，就不能够实质接受控制。
132楼
2023-01-03 07:12:36
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 彪壮的背包 发表的提问：
劳务公司收到融资租赁公司开回来的大额租金，是算成本还是算费用，会计分录怎么处理
你好，这个可以算成本里面
133楼
2023-01-03 07:34:46
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 张玲 发表的提问：
小规模纳税人，怎么核算成本
外帐，单据发了
134楼
2023-01-03 07:41:14
全部回复
袁老师：回复张玲根据销量对应比例结转即可　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-01-03 07:57:02
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 冰 发表的提问：
我们公司预存油卡还没有发票回来怎么会计处理呢？到下月初才可以去打按实际使用油量的发票回来，打回来发票又怎么会计处理呢？
先做预付账款处理 借：预付账款 贷：库存现金 等下月发票来时 借：管理费用--车辆使用费 贷：预付账款
135楼
2023-01-03 07:56:56
全部回复
冰：回复张艳老师 但我们公司是没有登记有车辆的，只是股东或员工有车，现在预存油卡也是给股东和员工用的，需要做租股东或员工的车辆的协议吗？还有费用需不需要按部门入账？收到发票是专票，我们是一般纳税人，油费进项税额可以抵扣吧？
2023-01-03 08:18:47
冰：回复张艳老师 是这样过的，我们公司没登记有车辆的，现在充的油卡是给股东和员工用的，那我们要和股东或员工签订车辆租赁协议吗？还有发票回来，是否要按部门入费用呢？
2023-01-03 08:35:23
张艳老师：回复冰1、需要签订协议，并代开租赁发票，加油费才能报销 2、可以全部归入管理费用--车辆使用费科目核算，也可以按部门进行归集 3、如果有协议和发票的话，是可以抵扣进项税额的
2023-01-03 08:53:12
冰：回复张艳老师 就是，即使车辆不是股东名下，也是可以做租赁回来给股东来的吧？那车辆是个人的税率是多少？如车辆是公司的税率是多少？
2023-01-03 09:03:21
张艳老师：回复冰1、是的，2、进项税额税率就是汽车的17%税率，都是一样的。因为有租赁协议和发票
2023-01-03 09:17:03
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