山水之乐：回复小云老师 “”行政支出“”“事业支出”“经营支出”“其他支出”科目分别用在什么时候？怎么区分？

小云老师：回复山水之乐行政支出核算单位管理后勤相关支出，事业支出核算事业单位开展各项专业业务活动及其辅助活动发生的实际支出，经营活动费用用经营支出，都不是就其他

执着的泥猴桃：回复朴老师 麻烦老师对一个没有学过的人说的更通俗易懂一点，就是为什么是操作两步而不是一步

朴老师：回复执着的泥猴桃你卖出去商品是不是你的银行存款增加了，收入也增加了？

Catherine凤?：回复江老师 那我按照工程结算和工程施工做会计科目 月末结转主营业务收入和主营业务成本 可以吗

江老师：回复Catherine凤?这个是可以的，这样核算处理更能与利润表的数据匹配一致

Catherine凤?：回复江老师 之前只用工程结算和工程施工 然后快帐系统里面利润表就没办法出来收入和成本的数据 或者说不用工程结算和工程施工 直接用主营业务收入和主营业务成本可以吗

江老师：回复Catherine凤?是的，就是这样的，账目看起来更清晰

Catherine凤?：回复江老师 那我到底是用工程施工和工程结算月末结转 还是直接用主营业务收入和主营业务成本核算 用哪种更好

江老师：回复Catherine凤?直接用主营业务收入和主营业务成本核算

Catherine凤?：回复江老师 那我涉及到的支付劳务费用其他应付款支付还是应付职工薪酬支付

江老师：回复Catherine凤?这个是看你们是报个税，就是应付职工薪酬支付，如果是开具劳务发票，就是购买商品接受劳务支付的现金

Catherine凤?：回复江老师 报个税 因为涉及到很多人员信息 没有报很多个税人数 以前支付劳务费是通过提取备用金放在其他应付款里面 然后通过其他应付款支付这部分劳务费

Catherine凤?：回复江老师 不知道用其他应付款还是应付职工薪酬的好

江老师：回复Catherine凤?那就延续以前的做法处理。没有报个税的工资不能在税前列支。

Catherine凤?：回复江老师 没有报个税的工资不能在税前列支 这个是什么意思

江老师：回复Catherine凤?就是税务认可的是报了个税的应发工资是企业的工资数据

心之所向便是光：回复轶尘老师 就是说不用主营业务收入这个科目？全部是应收账款？

轶尘老师：回复心之所向便是光借：应收账款 代：营业收入 不一样的方向

心之所向便是光：回复轶尘老师 这个月我们要用金蝶软件了，科目余额表里应收账款是不是已经包含10月份的收入了？

轶尘老师：回复心之所向便是光是的 包含以前确认的收入

皎皎2019：回复邹老师 写一起咋写呢？

皎皎2019：回复邹老师 成本和损益可以一起写，收入写不进去了

邹老师：回复皎皎2019你好 借；主营业务收入，贷；主营业务成本 ，本年利润

Lcat：回复郭老师 老师，没有工程什么项目，小规模，比较简单

郭老师：回复Lcat你们就一个项目吗 写你工程的名字

Lcat：回复郭老师 老师，我们代理记账的，不知道什么工程，没问过，估计也没有

郭老师：回复Lcat那就不写二级科目，

Lcat：回复郭老师 老师，因为主营业务成本有其他二级科目，找你还非得写个二级科目，又不然保存不了

Lcat：回复郭老师 怎么办

郭老师：回复Lcat你增加xx项目就可以

?：回复邹老师 如果100万成为坏账收不回来，营业收入怎么做？应交增值税怎么冲减？

邹老师：回复?你好，有100万的坏账无法收回，是做坏账处理，而不是冲销收入，增值税 借；信用减值损失，贷；坏账准备 借；坏账准备，贷；应收账款

果断：回复郭老师 那这个老师怎么说投资收益是收入呢？

郭老师：回复果断你好投资收益是不属于收入的。收入是指企业在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所形成的经济利益的总流入，包括商品销售收入、劳务收入、利息收入、使用费收入、股利收入等。利得是指收入以外的其他利益，通常从偶发的经济业务中取得，属于那种不经过经营过程就能取得或不曾期望获得的收益，如企业接受捐赠或政府补助取得的资产、因其他企业违约收取的罚款、处理固定资产或无形资产形成的净收益、流动资产价值的变动等。 投资收益是指企业对外投资所得的收入(所发生的损失为负数)，如企业对外投资取得股利收入、债券利息收入以及与其他单位联营所分得的利润等。对比收入与投资收益的定义我们就可以知道，投资的收益实际并不属于收入。

郭老师：回复果断利息收入，如果是你们借钱出去，人家给你的利息做到其他业务收入里面， 如果是你银行存款利息的，做到财务费用利息收入

1.曲清歌。っ：回复庄老师 那像其他结转的科目呢？都不是余额？

1.曲清歌。っ：回复庄老师 为什么用友T3结转的是余额呢？

1.曲清歌。っ：回复庄老师 人呢？

庄老师：回复1.曲清歌。っ主营业务收入要结转余额，才能平

1.曲清歌。っ：回复庄老师 那到底是余额还是贷方发生额撒，多说点撒

庄老师：回复1.曲清歌。っ贷方余额，要不然账平不了。

1.曲清歌。っ：回复庄老师 主营业务收入要结转余额，才能平 是什么意思

庄老师：回复1.曲清歌。っ主营业务收入贷方余额要全部结平