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下列会计报表的列报不应通过
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 如果可以爱 发表的提问:
公司小规模纳税人789三月开具的普通发票不超过2万,申报时如何填写下列表增值税主表
你好,在小微企业免税销售额栏次填写不含税收入金额
16楼
2022-11-30 02:51:01
全部回复
如果可以爱:回复邹老师 和税控器开具的普通发票不含税销售额这一栏填的一样吗
2022-11-30 03:05:06
邹老师:回复如果可以爱你好,不同的,是不同栏次的
2022-11-30 03:15:18
如果可以爱:回复邹老师 我公司开具普通发票不含税销售额是19902.92,那这个数字都填哪一栏
2022-11-30 03:36:57
邹老师:回复如果可以爱你好,你单位是用税控器具开具的发票吗
2022-11-30 03:52:15
如果可以爱:回复邹老师 嗯,去税务局机器上取的
2022-11-30 04:11:00
邹老师:回复如果可以爱你好,那就计入第三行收入栏次
2022-11-30 04:28:57
如果可以爱:回复邹老师 还要填哪一栏?都填什么?
2022-11-30 04:44:19
邹老师:回复如果可以爱你好,在第一行,第三行填写不含税收入金额就可以了
2022-11-30 05:01:41
如果可以爱:回复邹老师 小微企业免税销售额,和小微企业免税额,和本期应纳免征额这三栏不填吗
2022-11-30 05:20:17
邹老师:回复如果可以爱你好,不需要填写 小微企业免税额,和本期应纳免征额是自动生成的
2022-11-30 05:31:00
如果可以爱:回复邹老师 我填了第三行,小微企业免税额还是空的,需自己填
2022-11-30 05:45:33
邹老师:回复如果可以爱你好,因为你把收入填写在第三行了,就不需要在小微企业免税销售额重复填写的
2022-11-30 06:15:23
如果可以爱:回复邹老师 那填什么?填0吗?它不会自动生成数字的!
2022-11-30 06:40:39
邹老师:回复如果可以爱你好,是的,按0填写,不是自动生成的,是根据纳税人收入情况计算填写的
2022-11-30 06:56:23
如果可以爱:回复邹老师 那填第三行19902.92,小微企业免税销售额填0,那岂不是要交税?
2022-11-30 07:08:21
邹老师:回复如果可以爱你好,如果你单位是通过税控器具开具的发票,是的
2022-11-30 07:29:36
如果可以爱:回复邹老师 小规模纳税人季度销售不超过9万不应该免税的吗?
2022-11-30 07:49:15
邹老师:回复如果可以爱你好,是免征,但是如果你通过税控系统开具,就不会免征的
2022-11-30 08:04:38
如果可以爱:回复邹老师 什么样的免征
2022-11-30 08:19:17
邹老师:回复如果可以爱你好,自开普通发票,无票收入,而且收入季度低于9万
2022-11-30 08:38:01
陈静老师
职称:,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 春暖花开 发表的提问:
简述会计报表的要素有哪些及会计报表要素的排列原则?
你好!各要素的基本含义。 1.资产,是指过去的交易或事项形成并由企业拥有或者控制的资源,该资源预期会给企业带来经济利益。 2.负债,是指过去的交易或事项形成的现时义务,履行该义务预期会导致经济利益流出企业。 3.所有者权益,是指所有者在企业资产中享有的经济利益,其金额为资产减去负债后的余额,又称为净资产。 4.收入,是指企业在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所形成的经济利益的总流入. 5.费用,是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出。 6.利润,是指企业在一定会计期间的经营成果,包括营业利润、利润总额和净利润。 会计要素,是对会计对象进行的基本分类,是会计核算对象的具体化。资产、负债及所有者权益构成资产负债表的基本框架,收入、费用及利润构成利润表的基本框架,这六项会计要素又称为。1、会计要素是指对会计对象具体内容按其经济特征所作的基本分类,是会计核算对象的具体化,是用于反映会计主体财务状况,确定经营成果的基本单位,也称为会计报表要素,是会计报表的基本构件。 2、所以西方会计把会计要素称为会计报表要素.企业的“资产负债表“是依照”资产、负债、所有者权益”这些会计要素及其关系式:“资产=负债+所有者权益”建立起来的 3、会计要素又称为会计报表要素.构成会计报表结构的基础.预算会计要素分为资产、负债、净资产、收入支出五类.5预算会计等式资产=负债+净资产此公式可演变为
17楼
2022-11-30 04:09:00
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 赵文军 发表的提问:
小规模申报会计报表的利润表时,和以前不一样了,一列是本期数,一列是上期数,这个怎么填哈
你好,你利润表所属期是2018年4——6月份?
18楼
2022-11-30 05:10:55
全部回复
赵文军:回复邹老师 我们是小规模季报
2022-11-30 05:29:59
邹老师:回复赵文军你好,本期填写2018年4-6月份的数据 上期填写2017年4-6月份的数据
2022-11-30 05:44:09
赵文军:回复邹老师 我去年的这个数据还哪里找到呢
2022-11-30 06:06:34
赵文军:回复邹老师 我随便填个数字可以吗
2022-11-30 06:23:25
邹老师:回复赵文军你好,通过去年第二季度数据计算
2022-11-30 06:39:26
赵文军:回复邹老师 这个数据哪里能找到,我刚从代理记账公司那接账回来做的
2022-11-30 06:54:47
邹老师:回复赵文军你好,你可以通过2017年 4 5 6三个月的发生额相加 也可以用2017年6月份的本年累计减去2017年3月份的本年累计来计算 456三个月的发生额
2022-11-30 07:22:37
小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 健壮的金毛 发表的提问:
编制合并会计报表时,合并会计报表工作底稿中的抵销分录的下列说法中正确的有( )。
你好,选项没有发上来
19楼
2022-11-30 06:25:57
全部回复
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 慈祥的鞋子 发表的提问:
有个企业快报,每个月都要上报这个表格,有一列我不会填报,自年初至本月累计数这一列 ,老师能帮我看一下嘛
你好!就是你们这表上月累计加上这个月金额
20楼
2022-11-30 07:52:00
全部回复
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 春暖花开 发表的提问:
上个月的销售额、税额都是负数,报表附列资料(一)怎么填才能通过,不用去国税申报?
这张图片更清楚
21楼
2022-11-30 09:10:16
全部回复
李爱文老师:回复春暖花开为什么销售额、税额是负数呢,正常情况下要求是正数才能让你申报通过
2022-11-30 09:36:39
春暖花开:回复李爱文老师 老师,是因为我们3月份开了84万的票,工程款一直拨不下来,上个月冲红开了红字发票。
2022-11-30 10:05:45
李爱文老师:回复春暖花开这种情况税务是不允许冲红的。需要交税呢
2022-11-30 10:32:34
春暖花开:回复李爱文老师 是要等到拨款的时候重新开票,因为对方也没有认证过,全部票都还给我方了。
2022-11-30 10:53:42
李爱文老师:回复春暖花开那你这个月报税,可能不容易通过呢
2022-11-30 11:08:03
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 陈思 发表的提问:
根据会计法律制度的规定,下列各项中,不属于企业财务会计报告组成部分的是() A 会计报表附注 B 会计报表 C 财务情况说明书 D 审计报告
企业财务会计报告包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益(或股东权益)变动表以及附注;财务报表附注
22楼
2022-11-30 09:24:14
全部回复
陈思:回复紫藤老师 那选D 对么?
2022-11-30 09:36:42
紫藤老师:回复陈思不属于企业财务会计报告组成部分的是D 审计报告
2022-11-30 09:55:06
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 牛牛妞妞 发表的提问:
存货过期报废 处理计入:营业外支出,还需要填列以下年报的明细表吗?
需要的 (做清单申报,不需要专项申报 )
23楼
2022-11-30 09:40:00
全部回复
牛牛妞妞:回复邹老师 是A105090表吗?我填有数字那个对面?
2022-11-30 10:14:43
邹老师:回复牛牛妞妞是的,税收金额与账载金额一致
2022-11-30 10:25:54
牛牛妞妞:回复邹老师 16年支付经营使用权60万,因没有发票计入其他应付款,17年审计后给按月摊销费用了,这个费用没有发票在填年报时需要纳税调整吗?
2022-11-30 10:38:02
邹老师:回复牛牛妞妞这个费用没有发票在填年报时是需要纳税调整的
2022-11-30 11:04:02
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小王 发表的提问:
会计学堂平台精通外帐系列是指在电脑上增值税申报,财务报表等等吗?
您好,不是增值税申报,财务报表
24楼
2022-12-01 09:10:54
全部回复
小王:回复吴月柳 那指的是什么?
2022-12-01 09:30:11
吴月柳:回复小王做账流程,会计业务等
2022-12-01 09:43:36
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问:
财务报表的年报还是按会计做账的全年报表填列对吧。 企业所得税年报就按汇算清缴报告调整行去填列?
你好 是的 年报是根据你全年的数据来报的; 企业所得税年报汇算 是根据你具体账上情况来报 对于不符合规定的费用扣除比例或者无发票的情况。需要纳税调整的。 也需要据实做调整过来 。去汇算所得税 多退少补
25楼
2022-12-01 09:18:13
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 张张 发表的提问:
老师,没在本公司交社保的员工 报销的费用能税前列支吗?
你好,只要 是公司据实负担的相关费用是可以报销入账的 没有规定必须缴纳了社保,员工费用才可以报销入账的
26楼
2022-12-01 09:34:58
全部回复
老刘
职称:,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ DD 发表的提问:
应交税费报表怎么填列 应付待转销在报表里面怎么填列?
应交税费直接在报表中余额填写就行。
27楼
2022-12-04 10:11:33
全部回复
DD:回复老刘 应交税费-待转销项税额 在报表哪里填列。 应交税费其中应交税金指哪些科目 我这个报表取数只有教育费附加和地方教育附加 没有城建税的取数。为什么
2022-12-04 10:25:08
老刘:回复DD现在报表中只有应交税费栏目吧。
2022-12-04 10:50:56
时老师
职称:,初级会计师
5.00
解题: 0.07w
引用 @ 搞怪的书本 发表的提问:
车辆违章罚款能税前列支吗那这个违章费司机在公司报销了 能入费用吗
不可以 计入营业外支出
28楼
2022-12-04 10:23:08
全部回复
刘艳红老师
职称:中级会计师
4.97
解题: 9.97w
引用 @ 悦耳的羊 发表的提问:
这种通行费发票能税前列支吗?
同学,你好,可以税前列支的。
29楼
2022-12-04 10:35:00
全部回复
悦耳的羊:回复刘艳红老师 不是说没有公司抬头的发票不能税票扣除吗?
2022-12-04 10:52:15
刘艳红老师:回复悦耳的羊这种是手撕票,是可以用的。
2022-12-04 11:08:29
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 亿点星火 发表的提问:
老师您好,取得海关增值税专用缴款书当月还没取得稽核比对通过,到下月申报期才通过,并且在增值税申报表格中填列,应该如何做账呢
你好 你们这个是双抬头的吗
30楼
2022-12-05 07:46:56
全部回复
亿点星火:回复郭老师 老师请问双抬头指的是?
2022-12-05 08:11:13
郭老师:回复亿点星火上面两个企业的
2022-12-05 08:30:24
亿点星火:回复郭老师 对的,我们到时候应该会走代理的,会有双抬头出现
2022-12-05 08:41:57
郭老师:回复亿点星火没有审核通过不用做的 下个月还得去勾选平台勾选抵扣
2022-12-05 09:09:13

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