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一般纳税人普通发票会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 吴明云 发表的提问：
一般纳税人开普通发票如何做分录
看你开的什么发票 具体业务是？
16楼
2022-11-30 03:49:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 有魅力的小丸子 发表的提问：
甲公司是一般纳税人，支付分包工程款100万，并取得普通发票的会计分录
你好，借；主营业务成本，贷；银行存款
17楼
2022-11-30 04:46:02
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 灿灿 发表的提问：
一般纳税人普通发票开出差异票怎么做分录，怎么计税
普票和什么的差异？打款？
18楼
2022-11-30 05:46:59
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灿灿：回复答疑郭老师 打500备注扣450交税显示2.83
2022-11-30 06:13:35
灿灿：回复答疑郭老师 新开的公司子公司给毌公司打发票做样板用的4月开票5月做红字发票
2022-11-30 06:35:25
答疑郭老师：回复灿灿新开的公司子公司给毌公司打发票做样板用 这个句话没看懂，打印发票不是实际业务
2022-11-30 06:53:58
灿灿：回复答疑郭老师 四月要申报呢，只是五月要扣回，这张发票四月打给总公司的，因过了作废期在五月份打了红字发票冲回
2022-11-30 07:19:42
灿灿：回复答疑郭老师 总公司不会打款给分公司没实际业务只是给客户谈业务时看了下，因4月开的没急时作废，只能在五月红字做相应的发票，在五月申报时扣回
2022-11-30 07:33:47
答疑郭老师：回复灿灿分公司四月借应收账款贷主营业务收入应交税费 五月份开负数红冲上面的收入
2022-11-30 07:54:41
灿灿：回复答疑郭老师 老师，我这个是差额发票我们劳务派遣业务，开500的发票实际收入是50，备准栏差额征税450是成本。6%的税率，发票税额2.83但发票金额显示是497.17您看我这样做对不，借:应收账款500，贷:主营业务成本450贷主营业务收入47.17应交税费-增值牦税2.83。五月按上面分录做相反的分录。五月交四月的税是47.17行吗
2022-11-30 08:10:58
答疑郭老师：回复灿灿这个可以这么做的
2022-11-30 08:26:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 矮小的白开水 发表的提问：
公司是一般纳税人，销售给小规模纳税人货，开来的普通发票，会计分录贷方怎么写
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
19楼
2022-11-30 06:40:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问公司开具增值税普通发票，会计分录怎么做呀，公司是一般纳税人
跟专用发票没有区别，账务处理是一样的
20楼
2022-11-30 08:10:00
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 〰 发表的提问：
一般纳税人物流公司，出差住宿费的增值税普通发票，怎么编制会计分录
你好 借管理费用 -差旅费 贷 库存现金或银行存款
21楼
2022-11-30 08:47:10
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ I SEE 发表的提问：
老师好！增值税一般纳税人开具13%增值税普通发票5000元，会计分录怎么做？
你好，如果取得收入 借银行存款 贷 主营业务收入 应交税费
22楼
2022-11-30 09:00:47
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I SEE：回复紫藤老师 老师好！开具的普通发票也需要交增值税吗？
2022-11-30 09:25:49
紫藤老师：回复I SEE开具的普通发票也需要交增值税
2022-11-30 09:37:54
I SEE：回复紫藤老师 和开具的13%增值税专用发票发票账务处理是一样的吗？缴税也是一样的，对吗？老师？
2022-11-30 09:49:04
紫藤老师：回复I SEE对的，你的理解是正确的
2022-11-30 10:05:01
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 炙热的大米 发表的提问：
你好 我是一般纳税人企业 ，本月开了一份汽车报废3%普通发票，请问如何做会计分录。谢谢！
你好，是按简易征收的吗？
23楼
2022-11-30 09:18:40
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 学堂用户_ph341092 发表的提问：
老师，你好！请问一般纳税人销售货物时开具了普通发票的会计分录是？这种情况下税额可以用进项抵扣吗？
你好，开普票和开专票的分录是一样的，也需要确认销项税额。 这种情况下税额可以用进项抵扣吗？——可以抵扣的。
24楼
2022-11-30 09:40:00
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学堂用户_ph341092：回复立红老师 谢谢老师
2022-11-30 10:09:28
立红老师：回复学堂用户_ph341092不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2022-11-30 10:36:39
学堂用户_ph341092：回复立红老师 老师，请问一般纳税人购买货物收到的普通发票是不是不能作为进项税额，只能直接进成本呢？
2022-11-30 11:02:49
立红老师：回复学堂用户_ph341092你好，是的，不能作进项抵扣，只能计入成本。
2022-11-30 11:24:05
学堂用户_ph341092：回复立红老师 请问一般纳税人购买农产品对方单位开的是免税普通发票，这种情况下，我们公司还是能抵扣企业所得税的吗？
2022-11-30 11:48:42
学堂用户_ph341092：回复立红老师 假如一个公司是一般纳税人物管公司，这个公司承包的食堂，采购农产品没有发票，这种情况可以抵扣企业所得税吗？
2022-11-30 12:14:38
立红老师：回复学堂用户_ph341092你好，一般纳税人购买农产品对方单位开的是免税普通发票，这种情况下，我们公司还是能抵扣企业所得税的吗？——对方是自产农产品是可以的。 一个公司是一般纳税人物管公司，这个公司承包的食堂，采购农产品没有发票，这种情况可以抵扣企业所得税吗？——可认是收据，单次金额不能超过500，需要写明销售方的个人信息，比如身份证号等。
2022-11-30 12:26:33
学堂用户_ph341092：回复立红老师 谢谢老师，请问公司给员工发放的餐费补助，需要员工提供发票才能抵扣企业所得税吗？是否可以向工资一样，计入应付职工薪酬-福利费，不用发票也可以抵扣企业所得税呢？
2022-11-30 12:43:46
立红老师：回复学堂用户_ph341092你好，请问公司给员工发放的餐费补助，需要员工提供发票才能抵扣企业所得税吗？——可以向工资一样，计入应付职工薪酬-福利费，不用发票也可以抵扣企业所得税，但不能超过工资总额的14%
2022-11-30 13:09:14
学堂用户_ph341092：回复立红老师 谢谢老师
2022-11-30 13:34:54
立红老师：回复学堂用户_ph341092不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2022-11-30 13:48:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
一般纳税人交房租的普通发票2017.6-2018.6月一年费用5万元，怎么做会计分录啊？
借；待摊费用 贷；银行存款 5 借；管理费用或制造费用 贷；待摊费用
25楼
2022-12-01 08:46:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 丽霞 发表的提问：
一般纳税人，开来了普通发票，怎么写分录
你好，这个是用来包装还是？
26楼
2022-12-01 08:59:00
全部回复
丽霞：回复邹老师 就是平时打印机里用的纸
2022-12-01 09:18:26
邹老师：回复丽霞你好，借；管理费用——办公费 贷；银行存款等科目
2022-12-01 09:29:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 心灵美的毛豆 发表的提问：
是一般纳税人（工业）请问：公司在开办期间现金给员工购劳保靯取得普通发票，怎么做会计分录
借；管理费用——开办费 贷；库存现金
27楼
2022-12-01 09:26:03
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 胖头鱼 发表的提问：
老师，请问一下一般纳税人开出的普通发票收到款后如何做会计分录？主要是税金如何做？
您好 借：应收帐 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 借：银行存款 贷：应收账款 普票跟专票一样的计算缴纳增值税
28楼
2022-12-01 09:34:58
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 好好 发表的提问：
我想问下老师，每个月支付厂房租金的会计分录怎么写，是一般纳税人，如果取得的房租是普通发票，可以拿来抵扣税吗、
您好，厂房是用来什么用途的呢。 普通发票不能抵扣哦~~
29楼
2022-12-04 10:00:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @  打伞的菇娘 发表的提问：
一般纳税人收到普通发票，会计分录如何处理，都是计入费用吗，税前可以扣除吗
你好，是什么内容的普通发票 不可以抵扣增值税，可以计入成本或者费用抵扣企业所得税
30楼
2022-12-04 10:13:19
全部回复
 打伞的菇娘：回复邹老师 员工的出差的住宿，还有一些办公用品费用
2022-12-04 10:35:44
邹老师：回复 打伞的菇娘你好，借；管理费用——差旅费，管理费用——办公费，贷；库存现金等科目
2022-12-04 10:48:42
 打伞的菇娘：回复邹老师 好的，明白
2022-12-04 11:13:27
邹老师：回复 打伞的菇娘祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-04 11:35:45
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