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冲销往年经费支出的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
研发支出转费用支出，会计分录怎么写
你好 借；管理费用 贷；研发费用——费用化支出
181楼
2023-02-01 06:59:25
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上善若水：回复邹老师 之前的资本化支出怎么冲销<br><br>
2023-02-01 07:21:37
邹老师：回复上善若水你好，是应当计入费用化的，计入了资本化吗？
2023-02-01 07:46:01
上善若水：回复邹老师 是的
2023-02-01 08:02:10
邹老师：回复上善若水你好 借；研发费用——费用化支出 贷；研发费用——资本化支出 借；管理费用 贷；研发费用——费用化支出
2023-02-01 08:23:41
上善若水：回复邹老师 好的，老师个体可以让税务局代开增值税专用发票吗
2023-02-01 08:34:27
邹老师：回复上善若水你好，如果是小规模纳税人，可以去税局申请代开专用发票
2023-02-01 08:50:08
上善若水：回复邹老师 个体户不行吗
2023-02-01 09:14:47
邹老师：回复上善若水你好，如果是小规模，可以 如果是一般纳税人，不可以
2023-02-01 09:33:00
上善若水：回复邹老师 个体工商户也分小规模和一般纳税人吗
2023-02-01 09:52:03
邹老师：回复上善若水你好，是的，并不是个体户就一定是小规模纳税人 公司就一定是一般纳税人的
2023-02-01 10:12:13
舟舟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.98
解题: 0.44w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
事业单位的工会经费支出分录怎么做啊？
借：事业支出-基本支出-商品和服务支出-工会经费 贷：银行存款
182楼
2023-02-01 07:23:59
全部回复
迪恩：回复舟舟老师 平时这个是要计提吗？
2023-02-01 07:47:41
舟舟老师：回复迪恩视你单位情况而定，没有规定一定计提
2023-02-01 08:09:09
迪恩：回复舟舟老师 这个事业单位平时都没有计提过工会经费，现在有职工去世了，买了花圈，说是要走工会经费，我想问下是不是没有经费就不能走这个呢？
2023-02-01 08:24:00
迪恩：回复舟舟老师 不计提可以直接做借：事业支出-基本支出-商品和服务支出-工会经费 贷：拨入经费吗？全额事业单位
2023-02-01 08:48:36
舟舟老师：回复迪恩按照新准则 借：管理费用-工会经费 　　贷：银行存款 具体您再咨询一下当地总工会或财政局
2023-02-01 09:11:45
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
开出现金支票报销职工暖气费193760元,通过银行支付的会计分录
借：营业费用--暖气费 贷：银行存款
183楼
2023-02-02 07:02:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
有个会计分录是先记着，下个月初再冲销掉的是什么业务
一般是指暂估入库材料或商品
184楼
2023-02-02 07:12:49
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 唐宋元明清 发表的提问：
老师，请教，审批后一部分由保险公司赔偿 一部分转入营业外支出的会计分录怎么写啊[愉快]
举例 借：待处理财产损益 贷：库存商品 借：其他应收款--保险赔款 营业外支出 贷：待处理财产损益
185楼
2023-02-02 07:23:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 这一世的回眸???? 发表的提问：
老师，请问营业外支出需要年底调增吗？会计分录怎么做
具体的什么业务的
186楼
2023-02-05 08:16:07
全部回复
这一世的回眸????：回复郭老师 是滞纳金
2023-02-05 08:30:19
郭老师：回复这一世的回眸????需要的 不用做账 调报表就行
2023-02-05 08:50:05
这一世的回眸????：回复郭老师 就是把企业所得税调整吗
2023-02-05 09:08:24
郭老师：回复这一世的回眸????你好，是的，
2023-02-05 09:33:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 至尊 发表的提问：
商场里的娃娃机里娃娃进货怎么做会计分录？是营业外支出吗
你好，计入库存商品 借；库存商品 贷；银行存款
187楼
2023-02-05 08:21:49
全部回复
媛媛
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 爱^_£mi*nNA 发表的提问：
资料2,我想问的是在考虑各项工程分摊的待摊支出编制会计分录时,途中保险费也需要扣税吗？
需要的哦，进工程成本的是不含税额哦，希望可以帮到你哦
188楼
2023-02-05 08:33:06
全部回复
爱^_£mi*nNA：回复媛媛 保险费属于工程成本,需要另计算税？
2023-02-05 09:18:52
媛媛：回复爱^_£mi*nNA需要扣除增值税哦，不含增值税的成本计入工程成本哦
2023-02-05 09:43:30
媛媛：回复爱^_£mi*nNA希望可以帮到你哦
2023-02-05 10:10:18
爱^_£mi*nNA：回复媛媛 好哒 谢谢
2023-02-05 10:38:24
媛媛：回复爱^_£mi*nNA不用谢哦，记得给老师评价一下哦，你也加油哦
2023-02-05 10:48:43
恩熙老师
职称：6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题: 0.16w
引用 @ ID 发表的提问：
多交的税钱，做营业外支出的会计分录咋写？
你好！ 借：营业外支出 贷：银行存款
189楼
2023-02-05 08:53:00
全部回复
ID：回复恩熙老师 老师，确定是这样吗？ 这不是我直接出钱了吗
2023-02-05 09:14:24
恩熙老师：回复ID你好，你不是说多缴纳了吗？
2023-02-05 09:37:03
ID：回复恩熙老师 是的啊，多交的时候，我就已经贷了 银行存款了，现在再 贷 银行存款？
2023-02-05 09:56:07
ID：回复恩熙老师 我是报税时多报了，这个报表现在已经更正，我应该怎么做调整分录？
2023-02-05 10:22:49
恩熙老师：回复ID报表更正了退税了吗
2023-02-05 10:34:37
ID：回复恩熙老师 是的，还有增值税多交的
2023-02-05 10:59:27
恩熙老师：回复ID当时多计提增值税，是因为收入确认多了？
2023-02-05 11:11:43
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 无痕浅墨 发表的提问：
老师，我红字冲销了一张2月份的会计分录，现在要填写正确的分录，正确的分录的摘要要怎么办呀？
你好，摘要写重新确认某某笔凭证的
190楼
2023-02-05 09:09:00
全部回复
无痕浅墨：回复冉老师 老师比如说，我的红字冲销是冲销202202记-20计提员工2月份工资。 那我通宵之后正确的分录摘要要怎么写？
2023-02-05 09:34:26
冉老师：回复无痕浅墨正确的分录摘要要 重新计提员工2月份工资
2023-02-05 09:47:21
无痕浅墨：回复冉老师 老师，那如果我冲销的是一个填错信息退回的划款，我原来填的是划款退回。那新的摘要要写重新划款退回？
2023-02-05 10:05:49
冉老师：回复无痕浅墨是的，学员，没问题的
2023-02-05 10:21:06
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
上月做了未开票收入，这个月又开票了，这个怎么冲销的会计分录呢
你好，把上月未开票收入的凭证冲红，这个月发票正常做账就好。
191楼
2023-02-06 05:56:17
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
盘盈的a产品系外单位已购,暂存在本企业的,冲销会计分录,通知对方提货。会计分录怎么写？
与原来入库做相反的分录即可。
192楼
2023-02-06 06:22:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
按月摊销租赁仓库改良支出怎样写会计分录
按月摊销租赁仓库改良支出怎样写会计分录
193楼
2023-02-06 06:52:20
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；管理费用等科目 贷；长期待摊费用
2023-02-06 07:05:10
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 懵懂的海燕 发表的提问：
请问新政府会计制度下，去年已经确认的收入，今年冲销该怎么做预算会计的分录？去年：借：财政收入 贷：其他应付款
你好，同学。 预算会计是收付实现制，他是不作处理的
194楼
2023-02-06 07:14:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 苑园园园 发表的提问：
以前年度有挂账然后又做费用出掉，然后又做收入结转掉，导致挂账没有冲掉现在新旧衔接怎么冲销财务会计和预算会计怎么做，下面以前年度的会计分录
没太明白你是什么意思 出掉，结转掉？现在你是哪个科目 有余额
195楼
2023-02-07 06:21:38
全部回复
苑园园园：回复陈诗晗老师 预付账款。以前年度做了一笔接预付账款，贷库存现金，然后收到钱了做了一笔借银行存款，贷经费支出，后面说这个要做收入那做了一笔借经费支出负数，贷财政拨款收入，年终这笔钱结转掉了，现在预付款上面有余额怎么冲掉呢？
2023-02-07 06:57:29
陈诗晗老师：回复苑园园园你这预付账款是预付的什么费用
2023-02-07 07:26:05
苑园园园：回复陈诗晗老师 住房工龄补贴
2023-02-07 07:49:17
陈诗晗老师：回复苑园园园借 业务活动费用 贷 预付账款
2023-02-07 08:18:42
苑园园园：回复陈诗晗老师 预算会计要做吗？，这个钱做了收入结转了
2023-02-07 08:35:37
陈诗晗老师：回复苑园园园不会，预付会计是收付实现制，你这里没有涉及资金收付
2023-02-07 09:05:10
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