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收到的管理费怎么做会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ DA? 发表的提问：
单位收到残联补贴，怎么做会计分录？贷方是营业外收入还是管理费用
你好，是营业外收入核算
31楼
2022-12-04 10:40:00
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 绕月的云 发表的提问：
老师，分店报销费用的会计分录，借，管理费用-维修费， 贷，其他应收款， 收到款时会计分录，怎写？
你好， 1.报销 借管理费用…维修费 贷其他应付款 2.付款 借其他应付款 贷银行存款
32楼
2022-12-05 08:34:41
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绕月的云：回复蒋飞老师 老师，总部，把分店的费用报销后的分录怎写？
2022-12-05 09:03:11
蒋飞老师：回复绕月的云做上面的分录就可以了
2022-12-05 09:24:52
蒋飞老师：回复绕月的云上面的分录是总店做的分录。
2022-12-05 09:40:19
绕月的云：回复蒋飞老师 老师，那分店呢？
2022-12-05 10:09:47
蒋飞老师：回复绕月的云分点不用做分录的，总店集中做账就可以了
2022-12-05 10:24:32
绕月的云：回复蒋飞老师 老师，现在是各分店有帐。总店有一部帐，都在做帐
2022-12-05 10:36:25
蒋飞老师：回复绕月的云好的，那就做分录 借管理费用…维修费 贷其他应收款 借其他应收款 贷银行存款
2022-12-05 11:04:00
绕月的云：回复蒋飞老师 谢了，老师
2022-12-05 11:19:11
绕月的云：回复蒋飞老师 总库的费用，让各分店分摊的分录，怎写
2022-12-05 11:31:37
蒋飞老师：回复绕月的云分部做分录 借管理费用…办公费 贷银行存款
2022-12-05 11:43:19
绕月的云：回复蒋飞老师 管理费用-待摊费用， 贷，长期待摊费用。这样，对不对
2022-12-05 11:55:28
蒋飞老师：回复绕月的云你好，这么做也可以的。
2022-12-05 12:13:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 1+1=3的小幸福 发表的提问：
收到深圳社会保险基金管理局保险费怎么做分录，，
你好，是多交社保的退回吗？
33楼
2022-12-05 08:51:19
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1+1=3的小幸福：回复邹老师 嗯是的
2022-12-05 09:13:29
邹老师：回复1+1=3的小幸福你好 借；银行存款 贷；应付职工薪酬——社保
2022-12-05 09:23:32
1+1=3的小幸福：回复邹老师 十一月退回的我也不清楚遇到这种情况一般有几种分录可以做
2022-12-05 09:52:42
邹老师：回复1+1=3的小幸福你好，退回就做缴纳相反分录
2022-12-05 10:10:03
1+1=3的小幸福：回复邹老师 百度查了下是不是稳岗补贴，不知道
2022-12-05 10:24:10
邹老师：回复1+1=3的小幸福你好，可能是稳岗补贴，是补贴就应当计入营业外收入的
2022-12-05 10:40:10
1+1=3的小幸福：回复邹老师 好的谢谢老师，
2022-12-05 11:06:42
邹老师：回复1+1=3的小幸福不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-05 11:21:45
1+1=3的小幸福：回复邹老师 我们经理叫我直接冲销售费用的单位交的社保，这样可以吗
2022-12-05 11:47:19
邹老师：回复1+1=3的小幸福你好，不可以的，这种补贴应当通过营业外收入核算才是的
2022-12-05 12:10:07
1+1=3的小幸福：回复邹老师 稳岗补贴做到营业外收入，那么如果我不知道这是什么收入呢还可以做什么分录
2022-12-05 12:31:14
邹老师：回复1+1=3的小幸福你好，需要知道具体是什么款项才可以确定计入什么科目的 借；银行存款 贷；营业外收入
2022-12-05 12:52:25
1+1=3的小幸福：回复邹老师 那如果我不知道呢该怎么做这笔分录可以冲单位社保吗
2022-12-05 13:10:42
邹老师：回复1+1=3的小幸福你好，必须确定用途，否则贷方就不知道计入什么科目的
2022-12-05 13:36:59
1+1=3的小幸福：回复邹老师 那我怎么去确认啊，除了营业外收入还可以录哪些分录，真的不懂
2022-12-05 14:05:27
邹老师：回复1+1=3的小幸福你好，一个单位对于自己单位银行收到的款项，肯定是这个款项具体是什么原因形成的，才知道计入什么科目 的 比如货款计入应收账款，借款计入其他应付款，补贴计入营业外收入
2022-12-05 14:17:51
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 灵巧的小刺猬 发表的提问：
事业单位收到的科研经费如何入账，及会计分录？计提的5%科研管理费会计分录如何做？
你好，事业单位收到的科研经费 借 银行存款 贷非财政补助收入
34楼
2022-12-05 09:19:58
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 忧伤的小白 发表的提问：
老师你好！有包工头挂靠我们公司接活，现在款到账，要转钱给他，会计分录怎么做？收到管理费的分录怎么做？谢谢
你好，同学。 他给你开发票吗
35楼
2022-12-06 08:45:03
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忧伤的小白：回复陈诗晗老师 不开票，收管理费
2022-12-06 09:24:02
陈诗晗老师：回复忧伤的小白内账还是外账，你是，同学、收管理费你开票出去不
2022-12-06 09:40:59
忧伤的小白：回复陈诗晗老师 外账
2022-12-06 10:10:09
忧伤的小白：回复陈诗晗老师 管理费不开票
2022-12-06 10:31:44
陈诗晗老师：回复忧伤的小白首先，你帮挂靠人对外开发票，这个是作为你的收入处理。 然后，你要支付给这挂靠人，原则上他要提供发票给你你作为成本处理，但他不提供发票，你支付还是按劳务成本处理，但是这个不可税前扣除要做纳税调增。你比如收100，支付90，余下的10就是你的管理费，以利润的情形体现。
2022-12-06 10:58:30
忧伤的小白：回复陈诗晗老师 老师，我的会计分录该怎么做呢？
2022-12-06 11:15:04
陈诗晗老师：回复忧伤的小白你是 借，主营业务成本90 贷，银行存款
2022-12-06 11:43:51
忧伤的小白：回复陈诗晗老师 老师，那没成本票以后不是要交所得税吗？这方面怎么处理比较好
2022-12-06 12:03:28
陈诗晗老师：回复忧伤的小白是的，你只有考虑获得成本票或工资表，工资表需要申报个税，
2022-12-06 12:22:33
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 明天会更好 发表的提问：
公户账户管理费的会计分录怎么做
一般进手续费 借：财务费用-手续费 贷：银行存款
36楼
2022-12-06 09:09:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 倒带 发表的提问：
小规模纳税人教育咨询行业 老师的工资会计分录做到管理费用外，其他想做到成本里怎么做？会计分录
你好，老师的工资这样处理 借；劳务成本，贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本，贷；劳务成本
37楼
2022-12-06 09:14:59
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
物业公司收取了一年的物业管理费怎么做会计分录
1. 预收1-6月6万元的会计分录是: 借:银行存款 60000 贷:预收账款 60000 2. 1-6月每月确认收入或者半年确认一次收入: 借:预收账款 (每月确认一次的金额是10000元,半年确认一次收入的金额是60000元) 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 3. 7月又预收了1.2万元,当月确认收入的话: 借:银行存款 12000 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税
38楼
2022-12-07 08:16:09
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ _ 发表的提问：
结转管理费用怎么做会计分录
管理费用结转到本年利润吗借本年利润贷管理费用
39楼
2022-12-07 08:43:05
全部回复
_：回复郭老师 老师我就是不知道这个怎么做
2022-12-07 09:05:08
郭老师：回复_你好，你的管理费用借方发生额是8835？
2022-12-07 09:21:22
_：回复郭老师 是的
2022-12-07 09:34:22
郭老师：回复_你好，那你结转损益的分录对的
2022-12-07 09:47:23
_：回复郭老师 那是我哥写的，我没看懂怎么做会计分录
2022-12-07 10:00:59
_：回复郭老师
2022-12-07 10:19:07
_：回复郭老师 就是我画红色线的地方
2022-12-07 10:38:55
郭老师：回复_你好，你圈起来的是余额吧，填写资产负债表的
2022-12-07 10:56:20
_：回复郭老师 会计分录只要做上面就可以了吗！
2022-12-07 11:13:32
郭老师：回复_你好，是的
2022-12-07 11:36:24
_：回复郭老师 记账凭证后面贴什么单据呢
2022-12-07 11:48:55
郭老师：回复_你好，具体的业务能说下吗？结转损益的不用
2022-12-07 12:00:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
冲减管理费用会计分录怎么做
你好，借；库存现金等科目，贷；管理费用（或借方红字）
40楼
2022-12-07 09:09:59
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吴丹丽：回复邹老师 借 银行存款 贷管理费用 就行是不是
2022-12-07 09:24:24
邹老师：回复吴丹丽你好，如果是银行退回了，那就可以这样做分录的
2022-12-07 09:51:22
吴丹丽：回复邹老师 月末要做什么会计分录吗
2022-12-07 10:06:57
邹老师：回复吴丹丽你好，需要做结转损益分录，以及本年利润结转到利润分配的分录 借；管理费用，贷；本年利润 借；本年利润，贷；利润分配——未分配利润
2022-12-07 10:36:39
鑫鑫老师
职称：,注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 着急的小海豚 发表的提问：
退回部分管理费用怎么做会计分录？
和原来做相反分录
41楼
2022-12-08 12:40:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
收到社会保险基金管理中心给我公司汇的钱，怎么做会计分录啊？
你好，是多交的社保退回？
42楼
2022-12-08 12:47:37
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仰望星空：回复邹老师 不是多交，是社保中心转给我们的
2022-12-08 13:14:43
邹老师：回复仰望星空你好，是给你单位的补贴？
2022-12-08 13:33:54
仰望星空：回复邹老师 说是给我们代收 的 我们代付
2022-12-08 13:57:45
邹老师：回复仰望星空你好，到底是多交了退回，还是给你单位的补助？
2022-12-08 14:24:59
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 若～～诺 发表的提问：
公司是分支机构，财务独立核算，要向总公司支付上级管理费，金额比较大，总公司会开票，今年1月份支付了2019年度的管理费，发票还没到，支付时和发票收到时，怎样做会计分录？每月分摊管理费时怎样做会计分录？
支付 借预付 贷 银行 贷：待摊 /其他应付 贷 预付 分摊借管理费 贷 待摊 / 其他应付
43楼
2022-12-08 13:00:33
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若～～诺：回复季老师 不是很明白，支付时，借：预付账款 贷：银行存款，收到发票时，借：待摊费用—其他应付款，每月分摊时：借：管理费用，贷待摊费用—其他应付款。这样吗？那现在发票没有收到，就可以直接分摊吗？
2022-12-08 13:24:34
若～～诺：回复季老师 一月份支付的，现在已经要分摊三个月了吧
2022-12-08 13:50:56
季老师：回复若～～诺待摊费用、其他应付款，两个科目都可以用。待摊已经取消了但也不是绝对不能用。应在取得发票后摊销。
2022-12-08 14:19:54
若～～诺：回复季老师 那现在前三个月的摊销就不要做了么？收到发票后，直接分9个月摊销？
2022-12-08 14:42:59
季老师：回复若～～诺一年以内的可以不摊销，直接计入费用。当然你也可以按月摊销。如果4月份收到发票，当期一并摊销4个月，以后按月摊销。
2022-12-08 15:09:25
若～～诺：回复季老师 好的，那一并摊销4个月的分录怎么做？
2022-12-08 15:37:33
季老师：回复若～～诺借费用 4个月 贷 其他应付款 或者贷待摊费用
2022-12-08 15:47:59
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 文静的高山 发表的提问：
请问小规模纳税人证券基金公司收到的基金管理费怎么缴税，怎么做会计分录呢
你好 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 管理费按3%缴纳
44楼
2022-12-08 13:21:35
全部回复
文静的高山：回复meizi老师 不需要开票
2022-12-08 13:43:16
meizi老师：回复文静的高山你好 不开票你报无票收 一样的这样来做分录的 只是没开票而已
2022-12-08 14:09:59
文静的高山：回复meizi老师 也收到基金公司一笔6200，备注写的增值税缴纳，这该怎么做账呢
2022-12-08 14:30:51
meizi老师：回复文静的高山你好 也是管理费的话 还是什么业务的
2022-12-08 14:58:54
文静的高山：回复meizi老师 付款人:中国国际金融股份有限公司托管，备注是增值税和附加税汇总支付，金额6071.82
2022-12-08 15:21:54
meizi老师：回复文静的高山你好 你去看看是不是缴纳了增值税和附加税的税费 如果是缴纳了 怎么会是收到
2022-12-08 15:41:13
文静的高山：回复meizi老师 4月才收到的
2022-12-08 15:51:39
meizi老师：回复文静的高山你好 你问下对方 这个是你们代扣代缴了这个税费。 对方是还给你们的款项吗
2022-12-08 16:05:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 心想事成 发表的提问：
我怎么看到会计做分录是：借：其他应收款175，管理费用175 贷：银行存款350
你好 这个是什么业务的
45楼
2022-12-08 13:29:59
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