娇：回复bamboo老师 装修装饰企业

bamboo老师：回复娇可以计入工程施工-监理费

娇：回复bamboo老师 可以借工程施工——合同成本——监理费，贷应付账款吗？

bamboo老师：回复娇可以您这样写分录

✨希望?晴：回复陈诗晗老师 有税金哦，建筑业哦

陈诗晗老师：回复✨希望?晴你是内账还是外账

✨希望?晴：回复陈诗晗老师 内账

陈诗晗老师：回复✨希望?晴内账就是我给你的分录 税金缴纳时，计入税金附加处理

晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份

DA?：回复程小峰老师 这张发票我认证了，那应该借方有一个进项税额是不是

程小峰老师：回复DA?您好！你以这张发票入账的时候：借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款/现金 然后月末结转只是结转费用：借：本年利润 贷：管理费用，月末结转只是结转损益类科目：借：本年利润 贷：管理费用/销售费用/主营业务成本等 借：主营业务收入 /营业外收入等 贷：本年利润，而此时的进项税额是属于应交税费，属于资产负债类，不需要结转。

fan：回复吴少琴老师 老师，这个餐费应该是业务招待费？

吴少琴老师：回复fan招待用的直接计入管理费用-业务招待费

fan：回复吴少琴老师 金老师您好，这种情况，需要先做借管理费用，贷应付款某某人。再接应付款某某人。贷银行存款吗

吴少琴老师：回复fan需要先做借管理费用，贷应付款某某人。再接应付款某某人。贷银行存款吗 是的

Mrs. sweet c：回复小黎老师 还有年会的聚餐费怎么做会计分录呢？

Mrs. sweet c：回复小黎老师 借：管理费用－福利费 贷：应付职工薪酬－福利费 借：应付职工薪酬－福利费 贷：银行存款 这样吗？

小黎老师：回复Mrs. sweet c您好，年会聚餐可以这样做

叶金莹9774794：回复老江老师 那收到账户维护小额账户管理费呢

叶金莹9774794：回复老江老师 是账户上收到钱了，那我借记财务费用，贷记什么

老江老师：回复叶金莹9774794借记财务费用 负数 借记银行存款

庄老师：回复869113472收到，借银行存款，贷其他应收款

869113472：回复庄老师 老师，我们把代垫的运费做了制造费用，现在现金收到了这笔运费，应该如何做账呢

庄老师：回复869113472你好，冲减制造费用，借现金，借制造费用（负数）

869113472：回复庄老师 好的老师，谢谢您

庄老师：回复869113472应该的，给个五星好评

暖。。【邀请码：K8DRV3】：回复邹老师 @邹老师:老师，那我上面写的那个分录本年利润和你刚才告诉我的那个利润分配——未分配利润我该怎么做分录，我原来的本年利润我直接计入到了未分配利润中了

邹老师：回复暖。。【邀请码：K8DRV3】你好，跨年调整就是我提供的 这样的分录的