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费用进项税额转出的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.25w
引用 @ 我是小小姜 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
46楼
2022-12-08 13:34:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 念。 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
您好 请问您收到发票确认进项的时候分录怎么写的
47楼
2022-12-09 09:31:58
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念。：回复bamboo老师 借库存商品
2022-12-09 09:56:19
念。：回复bamboo老师 已经认证了的发票
2022-12-09 10:15:05
bamboo老师：回复念。借：库存商品 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-12-09 10:28:43
念。：回复bamboo老师 要红冲吗
2022-12-09 10:41:14
bamboo老师：回复念。不需要红冲 就这样写分录就好了
2022-12-09 10:56:35
念。：回复bamboo老师 贷方还有其他科目吗
2022-12-09 11:10:24
bamboo老师：回复念。贷方没有其他科目 就这样写
2022-12-09 11:34:00
念。：回复bamboo老师 只是针对进项税额的金额吗
2022-12-09 11:53:41
bamboo老师：回复念。对的 只是针对进项税额的金额
2022-12-09 12:22:33
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
借：主营业务成本贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
48楼
2022-12-09 09:37:54
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 6.26w
引用 @ 徐徐 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
借：管理费用或者其他 贷：应交税费~进项税额转出
49楼
2022-12-09 10:01:18
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 笑点低的大树 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
企业成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。
50楼
2022-12-09 10:06:44
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笑点低的大树：回复东老师 缴纳时的会计分录怎么做
2022-12-09 10:22:17
东老师：回复笑点低的大树这个你在结转的时候，增值税的时候记到里边就可以。
2022-12-09 10:45:17
笑点低的大树：回复东老师 怎么记呀？进项税额转出结转时，是不是要转平呀
2022-12-09 11:11:38
东老师：回复笑点低的大树对呀，你转增值税的时候就转到贷方了。
2022-12-09 11:27:18
笑点低的大树：回复东老师 结转时怎么做分录？
2022-12-09 11:45:41
东老师：回复笑点低的大树你平时增值税是怎么结转的呢？
2022-12-09 12:03:29
笑点低的大树：回复东老师 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税对吗
2022-12-09 12:17:09
东老师：回复笑点低的大树对结转的话可以这么做账
2022-12-09 12:35:41
笑点低的大树：回复东老师 还可以怎么做？
2022-12-09 13:00:10
东老师：回复笑点低的大树借应交税费应交增值税销项税额贷应交税费应交增值税进项税额、应交税费未交增值税。
2022-12-09 13:20:12
笑点低的大树：回复东老师 单独结转进项税额转出怎么转
2022-12-09 13:35:52
东老师：回复笑点低的大树借应交税费应交增值税进项税额转出，但应交税费未交增值税。
2022-12-09 13:47:11
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 桂晨晞妈咪 发表的提问：
福利费、招待费的进项税额可以抵扣不，福利费进项税额转出的会计分录怎么做
不能抵扣。借；管理费用等 贷；应交税费-应交增值税-进项税额转出。
51楼
2022-12-09 10:32:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ QINQIN@CHEN 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
福利费的转出借管理费用 贷应交税费-增值税-进项转出
52楼
2022-12-11 09:55:54
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ???? 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
材料发票，借：原材料 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出
53楼
2022-12-11 10:14:00
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????：回复辜老师 上个月正常走了
2022-12-11 10:27:00
辜老师：回复????上个月正常确认采购吗
2022-12-11 10:40:57
????：回复辜老师 这个月这样走？
2022-12-11 10:59:57
辜老师：回复????是的，就是这样账务处理
2022-12-11 11:11:31
????：回复辜老师 对方开的发票错了。月底的时候看出来。给厂家说了这个月才开出来。上个月已经抵扣认证了
2022-12-11 11:30:47
辜老师：回复????是开错了吗，那你要对方开具红字发票的
2022-12-11 11:56:14
????：回复辜老师 嗯。 当时给他要了.现在这个会计分录走的好像有问题
2022-12-11 12:11:12
辜老师：回复????那不是这样处理的 根据红字发票，借：原材料 负数 贷：应付账款 负数，应交税费—应交增值税—进项税转出
2022-12-11 12:25:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 41.2w
引用 @ 学堂用户dxa8ic 发表的提问：
已抵扣的进项税额转出会计分录
什么原因需要进项转出？是对方开了负数发票吗？
54楼
2022-12-11 10:37:51
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
你好，您是什么方面进项转出
55楼
2022-12-11 11:05:59
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招财猫：回复佟老师 小规模收到的专票我认证了，转成一般纳税人专管员说不能抵扣让做进项税额转出
2022-12-11 11:33:51
佟老师：回复招财猫是费用票，还是采购物品的发票
2022-12-11 11:44:19
招财猫：回复佟老师 材料采购的
2022-12-11 12:09:42
佟老师：回复招财猫借：原材料 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2022-12-11 12:31:09
招财猫：回复佟老师 这样不就价税都转出了吗？
2022-12-11 12:59:10
佟老师：回复招财猫没啊，借：原材料 借方是增加啊
2022-12-11 13:09:19
招财猫：回复佟老师 那如果是费用票呢？怎么转出
2022-12-11 13:26:00
佟老师：回复招财猫借：费用 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2022-12-11 13:42:22
招财猫：回复佟老师 我买进来是这样做的 借工程施工-原材料100 应交税费-应交增值税-进项税额20 贷银行存款120，我只需要转出税金，但是成本还是不变的啊这样做怎么转出还是我分录就做错了？
2022-12-11 14:09:30
佟老师：回复招财猫你的税金要转到一个对应的科目的，你不能抵扣进项的情况下就是成本增加了
2022-12-11 14:26:20
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ shmily 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
你好，税务局要求做的进项税转出会计分录如下: 借:应交税金-应交增值税-进项税转出 贷:应交税金-应交增值税-进项税
56楼
2022-12-12 09:44:57
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ shmily 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
你好！你是因为什么要转出呢
57楼
2022-12-12 09:54:14
全部回复
shmily：回复宋生老师 税局不让抵扣对方给开成专票了所以要转出。水电物业费
2022-12-12 10:22:46
宋生老师：回复shmily你好！你可以借管理费用-水电费等 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-12-12 10:50:12
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 发福莹 发表的提问：
进项税额转出的会计分录是怎样的
您好，分录，借：原材料，库存商品，或者主营业务成本，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。
58楼
2022-12-12 09:59:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 41.2w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
进项税额转出的会计分录是怎样的？
你好，是认证了不能抵扣的吗？借成本费用相关科目贷应交税费-应交增值税-进项转出
59楼
2022-12-13 09:10:25
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空镜子：回复郭老师 是的，招待费（住宿费）发票认证了，做进项税额转出的分录
2022-12-13 09:33:20
郭老师：回复空镜子你好，借费用贷应交税费-应交增值税-进项转出
2022-12-13 09:46:38
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
公司在2月份收到一张费用专票，专票进项了勾选认证，做的会计分录为：借：管理费用-福利费 1000 应交税费-应交增值税（进项税额） 130 贷：银行出款 1130， 然后进项税额转出做的会计分录为：借：管理费用-福利费 130 贷：应缴税费-应交增值税（进项税额转出） 130 这样就可以了吗
同学你好 这样就可以了吗——对的；
60楼
2022-12-13 09:31:50
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