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会计会计科目挂错挂已经跨年
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 月满西楼 发表的提问：
代乡风群艺团演出经费。会计科目怎么做？
借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目
286楼
2023-03-07 06:15:51
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月满西楼：回复邹老师 代乡风群艺团收演出经费，不算进我单位账户，还要做记账凭证？
2023-03-07 06:53:52
邹老师：回复月满西楼借；银行存款等科目 贷；其他应付款
2023-03-07 07:10:04
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 芬 发表的提问：
请问前任财务会计供应往来全部用错会计科目，现在新的一个会计年度想重新建立新账套，可以把之前用错的会计科目录入期初数时改为正确的会计科目吗？
你好 可以这样处理的 
287楼
2023-03-07 06:30:00
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玲老师：回复芬你好 这情况一般是往来科目  
2023-03-07 06:52:26
芬：回复玲老师 如果之前的应交税费科目与申报表里的数据一直对不上，建立新账套期初数以哪个为准呢？
2023-03-07 07:18:43
玲老师：回复芬您好 您好，按照上一期科目余额表的数据录入期初。
2023-03-07 07:32:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 和谐的水壶 发表的提问：
老师麻烦问下经理属于会计科目的什么
你好，是经理的工资吗？
288楼
2023-03-08 05:08:20
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叮当老师
职称：税务师,初级会计师,建筑业
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 2489406490 发表的提问：
工会经费都有什么会计科目
一般无需计提，直接计入：管理费用-工会经费。 也可以计提，计入：借：管理费用-工会经费 贷：其他应付款-工会经费 实际缴纳：借：其他应付款-工会经费 贷：银行存款。
289楼
2023-03-08 05:31:04
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 1016551935 发表的提问：
工会经费，有关的会计科目，一个企业有，帐上有点乱，整理一下。该怎么操作？
　计提时： 　　借：管理费用-工会经费 　　贷：应付职工薪酬-工会经费 　　缴纳时： 　　借：应付职工薪酬-工会经费 　　贷：银行存款
290楼
2023-03-08 05:51:34
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 香雪 发表的提问：
工会经费返还会计科目，
借银行存款贷应付职工薪酬，工会经费 借应付职工薪酬借管理费用负数。
291楼
2023-03-08 06:02:13
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 周珍 发表的提问：
物业公司付给挂靠单位的挂靠费计入什么科目。
计入物业公司的成本处理，最终结转到主营业务成本
292楼
2023-03-08 06:29:59
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周珍：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:那现在在筹集期，已经用银行存款支付了一笔27万，因为目前还没有营业收入，因为房子还没交付，需要从预付账款中过渡吗
2023-03-08 06:58:32
李爱文老师：回复周珍支付这个27万元是干什么的呢
2023-03-08 07:18:40
周珍：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:用别的有资质公司的挂靠费啊，
2023-03-08 07:31:54
李爱文老师：回复周珍计入预付账款，拿到发票转入”长期待摊费用——待摊费用“ 再摊销计入成本中去
2023-03-08 07:48:41
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 懦弱的裙子 发表的提问：
老师那个工会经费是一个月钱交了2次，该怎么样做会计科目？
一样的分录 ，借 管理费用-工会经费 贷 银行存款
293楼
2023-03-09 05:24:53
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
比如县财政抵拨工会经费怎么列会计科目
一般计入营业外收入。。。
294楼
2023-03-09 05:31:03
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 依然 发表的提问：
请问：异地项目交的工会经费进入那个会计科目。谢谢
您好，计入税金及附加科目
295楼
2023-03-09 05:45:13
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
会计做账，收老板的现金挂到其他应收款科目，这是什么原因？
因为这个是核算往来的科目，没有发票只能挂往来
296楼
2023-03-09 05:59:53
全部回复
晓晓：回复袁老师 挂其他应收金额太多，可以吗？不行的话，怎么冲账？
2023-03-09 06:28:36
袁老师：回复晓晓及时清理报账吧
2023-03-09 06:50:24
晓晓：回复袁老师 怎么做合适？
2023-03-09 07:14:08
袁老师：回复晓晓找发票冲吧
2023-03-09 07:44:04
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 诙诙 发表的提问：
老师，19年的账科目挂错了，今年可以调过来吗？
19年的账科目挂错了，今年可以调过来
297楼
2023-03-09 06:26:59
全部回复
诙诙：回复紫藤老师 19个人所得税少做了一笔分录，没有入费用，老师今年可以直接入吗？还是通过以前年度损益调整科目做?
2023-03-09 06:51:33
紫藤老师：回复诙诙通过以前年度损益调整科目
2023-03-09 07:17:10
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 清雅 发表的提问：
二建的挂靠费应该入哪个科目
你们挂靠别人还是别人挂靠你们
298楼
2023-03-10 08:14:22
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 坚定的冰淇淋 发表的提问：
作为分销商 销出去的货物如何做会计科目 要成本挂供应商
你好，同学。 转销，你是什么意思 不是你的产品？
299楼
2023-03-10 08:24:02
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 祝家那个妞 发表的提问：
老师，我想问挂靠的挂靠费被挂靠方挂什么科目呢？
你好！外账还是内账？内账计入其他业务收入
300楼
2023-03-10 08:39:00
全部回复
祝家那个妞：回复QQ老师 老师，外账
2023-03-10 09:02:33
QQ老师：回复祝家那个妞您好，外账的话你们不是按差额付给对方的吗？应该就在你们的收入里了。
2023-03-10 09:19:29
祝家那个妞：回复QQ老师 老师可以做在其他业务收入里吗？
2023-03-10 09:49:12
QQ老师：回复祝家那个妞你好！可以的，但是不建议外账单独核算，挂靠本身是不合规的
2023-03-10 10:17:37
祝家那个妞：回复QQ老师 那不核算的话外账上扣除的税金和管理费就跟这个工程款进公户和出给项目经理的钱就有个差，这个差怎么写分录呢？
2023-03-10 10:31:40
QQ老师：回复祝家那个妞你好！收到项目款你们不缺人收入吗？
2023-03-10 10:47:38
QQ老师：回复祝家那个妞你好！收到项目款你们不缺人收入吗？
2023-03-10 11:16:46
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